Как ИП может оплатить налоги без расчетного счета

Как ИП может оплатить налоги без расчетного счета

Индивидуальный предприниматель, наравне с хозяйствующими субъектами – юрлицами, обязан уплачивать налоги в бюджет. Получателем и администрирующим органом этих платежей является ИФНС по месту регистрации предпринимателя, а в отдельных случаях – по месту осуществления им деятельности.

Долгое время предприниматель не имел права вести свою деятельность, а значит, и уплачивать налоги без открытия расчетного счета. На сегодняшний день открытие расчетного счета – право, а не обязанность ИП. Во многих случаях иметь расчетный счет для предпринимателя невыгодно из-за сопутствующих его наличию банковских расходов.

Существует несколько способов оплаты налогов ИП без использования расчетного счета.

Об использовании личного счета

Личный счет – это счет физлица в банке. Им может быть и индивидуальный предприниматель. Пользоваться личным счетом можно через:

В договоре на открытие такого счета не указывается, что он может использоваться в предпринимательской деятельности. Личный счет для бизнес-платежей изначально не предназначен.

Тем не менее использование ИП этого счета для уплаты налогов и других расчетных операций не подвергается санкциям и не находится под законодательным запретом. Имеющиеся ранее законодательные ограничения на использование личного счета в бизнес-платежах ИП на сегодняшний день отсутствуют.

Платежи наличные и безналичные

Для уплаты налогов без открытия расчетного счета ИП может воспользоваться одним из следующих далее вариантов.

Сайт налоговой службы

Сервис «Заплати налоги» позволяет, как видно из наименования, без проблем рассчитаться с бюджетом. Если ИП собирается произвести оплату непосредственно в отделении банка, он должен указать системе, что платит наличными, сформировать квитанцию (платежный документ), а затем распечатать документ на руки.

Если ИП намерен произвести расчеты онлайн через ресурс ФНС, указывается вариант «безналичный расчет» и выбирается способ расчета:

  • через один из банков-партнеров, владельцем карты которого является ИП;
  • через сайт «Госуслуги».

При формировании платежного документа обратите внимание на обозначенные ниже нюансы:

  1. Переход на вкладку «заплати налоги» осуществляется через Главную страницу сайта ФНС, далее выбирается вариант «Юрлица и ИП»;
  2. Налогоплательщиком будет являться ИП, а видом документа (поскольку предприниматель не имеет или не использует расчетный счет) — платежный документ.
  3. При формировании информации о налоге можно воспользоваться классификатором, выпадающим меню, а можно вбить КБК. Недостающую информацию система определит сама.
  4. Получателя платежа можно определить по адресу регистрации ИП, введя этот адрес в форму.

Далее вписываются сведения, относящиеся к предпринимателю.

Необходимо установить галку в зависимости от того, является ли ИП налоговым агентом (НДФЛ за сотрудников) или платит собственные налоги; выбрать подходящий тип платежа из выпадающего меню, период, сумму платежа. Собственные реквизиты ИП также необходимо обозначить.

В большинстве случаев ИП платит налоги там же, где он зарегистрирован, значит, объект обложения налогами находится по тому же адресу. Нужно поставить галку в соответствующем окне.

В наименовании плательщика учитывается, с какого счета идет платеж. Если платеж осуществляет физлицо (наличными или с личного счета), указываются его ФИО. Если для оплаты используется расчетный счет предпринимателя, указывается «Индивидуальный предприниматель ФИО». Завершается процедура формирования документа на оплату нажатием кнопки «Оплатить», переходом к вариантам оплаты – наличному и безналичному.

Как уже отмечалось выше, с сайта ФНС возможен переход на портал госуслуг для погашения налоговых задолженностей. Можно и непосредственно пройти авторизацию на этом ресурсе, а затем заполнить заявку в адрес ФНС на предоставление информации по налогам – картой или распечатав квитанцию, и отправившись с документом в отделение банка.

Кроме непосредственного обращения кассу отделения банка с распечатанной квитанцией, существуют еще несколько способов оплаты налогов с помощью его сервисов:

  1. Через Сбербанк Онлайн можно после авторизации в системе отыскать среди переводов и платежей получателя – ФНС. Далее воспользоваться возможностью поиска и оплаты налогов. Можно использовать сформированную ранее квитанцию ФНС и ввести ее реквизиты (индекс), сверить сумму налога и оплатить ее со счета, карты либо отыскать неуплаченный налог через функцию «поиск налогов по ИНН».
  2. С использованием так называемого QR-кода.Таким образом оплачивать налоги можно при помощи мобильного приложения Сбербанка, сканируя распечатанный ранее документ либо поднеся квитанцию к считывающему устройству банкомата, терминала. Это избавит от необходимости ручного внесения реквизитов через окно терминала.

В настоящее время налоговые платежи принимают практически любые кредитные учреждения, через кассу. Если ни один из способов, указанных выше, предпринимателю не подходит, можно обратиться с квитанцией в любой банк. Допустим и банковский перевод с личного счета ИП, открытого в любом банке.

На заметку! Налоги индивидуального предпринимателя может оплачивать не только он лично, но и другие граждане, организации, ИП (ст. 45-1 НК РФ).

Риски онлайн-платежей

Говоря об удобстве погашения задолженности по налогам через интернет, нельзя не сказать и о сопутствующих рисках. О возможности интернет-мошенничества предупреждает налогоплательщиков ФНС.

Схема незаконных действий проста: предлагается перейти по ссылке из рекламы, баннера, а затем налогоплательщик попадает на страницу формы, где требуется ввести ИНН. Далее предприниматель видит сумму налогов, якобы начисленных ему к уплате, которая является ложной и, как правило, завышенной. Комиссия за осуществление такого платежа может достигать 70%.

Давнее мошенничество, о котором снова напомнила ФНС, – «письма из налоговой» на почту предпринимателя с требованием погашения налогов. Содержащиеся в них ссылки ведут на мошеннические сайты, цель которых – получение личных данных плательщика налогов для незаконного снятия денег. ФНС не занимается рассылкой посланий на личную почту ИП, равно как и других налогоплательщиков.

Источник:
http://assistentus.ru/nalogi-i-uchet/kak-ip-mozhet-oplatit-nalogi-bez-raschetnogo-scheta/

Нужен ли расчетный счет для ИП

Что будет, если у ИП отсутствует расчетный счет, можно ли вообще без него жить? Об этом и многом другом расскажем в статье

Так нужен ли ИП расчетный счет? Еще несколько лет назад я бы ответила на этот вопрос так: «хотите — открывайте, не хотите — не открывайте». При обоих вариантах бизнес мог бы спокойно работать. Ведь если вам не нужен счет, то вы — счастливый предприниматель: у вас в кармане наличные, вы можете делать с ними что хотите, не оглядываясь на условия банка по снятию и/или переводам средств на карту физического лица. Тогда, если у вас стоял вопрос о том, открывать счет или нет, то, скорее всего, вы выбрали нишу В2С. Ведь в секторе В2В без расчетного счета сложно работать — все юридические лица в большинстве своем работают через расчетные счета в банке и осуществляют взаиморасчеты с поставщиками безналичным способом.

Если вы выбрали такой вид бизнеса, который предполагает получение средств от физических лиц, то у вас не было бы вопросов с получением платы за товары, работы, услуги до той поры, пока. Даже если бы вы установили кассовый аппарат, то можно было не сдавать свою выручку в банк, ибо в соответствии с указанием Центробанка от 7 октября 2013 года № 3073-У «Об осуществлении наличных расчетов» и письмом ЦБ РФ от 2 августа 2012 года № 29-1-2/5603, требование по сдаче наличных на расчетный счет в обязательном порядке за пределами лимита взаиморасчетов распространяется только на юридические лица.

Например, ИП без счета в банке может обойтись, если осуществляет репетиторскую деятельность и получает средства от своих клиентов через онлайн-кассу. А как только ИП станет получать свою выручку от юридических лиц за какой-нибудь консалтинг, то уже должен иметь счет, хотя открытие такового не займет много времени и сил, если ИП чист перед законом.

Но ситуация изменилась. Если лет 5-7 назад применение эквайринга в розничном магазине или салоне красоты увеличивало выручку всего на 10-15%, то в 2020 году в том же магазине или парикмахерской на вас будут смотреть странно, если вы не предложите оплатить покупку картой, сегодня объем выручки по «пластику» составляет уже до 40% оборота.

Зачем открывать расчетный счет?

1. Это один из способов учета доходов. Вам не надо ничего записывать в блокнот или оставлять заметки в смартфоне. Современные банки дают возможность не только видеть операции онлайн, но и показывают объем выручки (расходов на оплату поставщикам) в разрезе каждого из них, с указанием и суммы, и объема в процентах. Некоторые пошли дальше: выступают в качестве будильника, указывающего на дату очередного налогового платежа.

2. Налоговые платежи. Вам не надо бежать в Сбербанк с квитанцией, которую еще необходимо правильно заполнить. Онлайн-приложения современных банков предлагают автоматическое заполнение платежных поручений на уплату налогов, сделать это можно 24 часа в сутки 7 дней в неделю из любой точки мира.

3. Ограничение на осуществление платежей между ИП и юрлицами. В соответствии пунктом 6 указаний Банка России от 7 октября 2013 года № 3073-У, в нашей стране запрещены взаиморасчеты между ИП и юрлицами на сумму более 100 000 рублей в день по одному договору наличными. Это означает, что если вы планируете получить оплату наличными от ИП или юрлица в сумме, скажем, 103 300 рублей, то вам придется сделать это с использованием расчетного счета. Такое же правило будет действовать и в случае, если вы планируете оплатить услуги (работы, товары) юрлицу или другому ИП.

Читайте также  НДС с авансов в балансе - выданные и полученные суммы

Можно ли ИП не открывать расчетный счет?

Да, можно. Вы можете легко обойтись без открытия расчетного счета, если юридические лица, которые будут вам платить за товары, работы или услуги, готовы оплачивать наличными (а вы, в свою очередь, будете использовать онлайн-кассу) и эти платежи будут в пределах 100 000 рублей в день от каждого из них. Можно, конечно, бить чеки каждый день, но какое юридическое лицо захочет расставаться с наличными — да еще каждый день, да еще в такой большой сумме?

Если вы осуществляете такой вид деятельности, который позволяет вам обходиться без применения эквайринга (средства платежей, позволяющего принимать оплату пластиковыми картами), то вам расчетный счет тоже не нужен. В сегменте В2С сейчас это встречается крайне редко. Общество развивается таким образом, что расчеты наличными вытесняются «пластиком», и скоро мест, где не принимают карты к оплате, не останется вовсе. К этому ведут и реклама банков, и деятельность ЦБ, и Росфинмониторинга, и ФНС.

Как открыть расчетный счет?

Выберите банк, в котором будете это делать. Выбирайте не исходя из того, где тарифы на РКО (расчетно-кассовое обслуживание) дешевле на момент открытия расчетного счета для ИП , а исходя из отзывов ваших друзей и коллег, почитайте отзывы о банке на профильных сайтах, соберите информацию о том, насколько удобен в этом банке весь тот сервис, который вам потребуется. Например, если у вас розничный магазин, то вам будет нужен эквайринг, онлайн-касса, внесение наличных на счет, платежи в бюджет и поставщикам. Смотрите на совокупную стоимость обслуживания в банке и все то, что написано в тарифах банка мелким шрифтом.

Помните, что средства индивидуальных предпринимателей, хранящиеся в банке, застрахованы на сумму 1,4 миллиона рублей. Поэтому при выборе банка, не входящего в ТОП-11 системно значимых банков, оцените свои риски на предмет возможного отзыва лицензии у обслуживающего банка. Мониторинг банков на предмет возможного отзыва лицензии обязателен для любого ИП. Прошло время бездумного тыкания пальцем в небо и принятия решения по принципу «этот банк ближе к дому».

Также было бы уместно оценить работу онлайн-банка и мобильного приложения. Увы, до сих пор некоторые банки не обзавелись мобильными версиями, позволяющими осуществлять часть функций банка через смартфон. Да и те что есть оставляют желать лучшего с точки зрения интерфейса. Если вы планируете работать в секторе малого или микробизнеса, то ищите тот банк, который ориентирован на обслуживание именно вашего вида бизнеса.

При выборе тарифа обратите внимание на возможность перехода на такой тариф, когда вы не пользуетесь расчетным счетом. Это будет важно в период межсезонья или отъезда в длительный отпуск.

Документы для открытия расчетного счета

Количество документов, необходимых для открытия счета, ограничено следующими документами:

  • Свидетельство о государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) или лист записи в ЕГРИП;
  • Уведомление о постановке на учет физического лица в налоговом органе и присвоении ему идентификационного номера налогоплательщика (ИНН);
  • Уведомление о присвоении кодов статистики из Росстата (этот документ банки запрашивают самостоятельно с сайта Росстата);
  • Выписка из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП);
  • Круглая печать ИП (при наличии);
  • Паспорт.

Иными словами, вам нужны только те документы, которые вам выдала ИФНС при регистрации в статусе ИП, и паспорт.

Какие операции можно совершать по расчетному счету

Если рассматривать деятельность ИП через призму 115-ФЗ, то чем больше и разнообразнее операции вы проводите через банк, тем лучше. Однако все же необходимо учитывать несколько важных моментов:

1. Не надо платить со счета ИП физлицам (если это физлицо не вы сами со своей картой в этом же банке или в другом) либо делайте это одновременно с уплатой соответствующих налогов (НДФЛ и страховые взносы).

2. Не стоит платить поставщикам, которые значатся в «черных списках» ЦБ или помечены в специальных сервисах, предлагаемых самими банками, красным или желтым цветом. Лучше выбирать тех, кто окрашен в зеленый цвет.

Современные банки предлагают за отдельную плату или встроенные в предлагаемые тарифы так называемые «Светофоры», когда при создании платежного поручения получатель платежа окрашивается в красный (лучше не платить), желтый (плати, но с осторожностью) или зеленый (плати, не бойся).

3. Нужно не просто принимать средства на расчетный счет и снимать их после уплаты налогов, а делать платежи в пользу поставщиков товаров, работ, услуг, оплачивать через интернет покупки, выплачивать зарплату, платить налоги.

4. Если у вас несколько счетов в разных банках, то платите налоги с того счета, куда поступают средства от покупателей.

5. Платите налогов не меньше 1% от выручки, а если вы применяете патентную систему налогообложения или ЕНВД, то уведомите об этом ваш банк до того, как начнете деятельность.

6. Если вы занимаетесь продажей товаров собственного производства, то позаботьтесь об оплате сырья и материалов через расчетный счет (не используйте для этого наличные, иначе банк подумает, что вы производите продукцию из воздуха).

7. Если объем выручки и специфика вашей деятельности подразумевают наличие в штате сотрудников или заключение договоров ГПХ (гражданско-правового характера), то потрудитесь это делать, иначе банк попросит закрыть расчетный счет, справедливо предположив, что средства, которые вы снимаете с расчетного счета, направляются на выплату зарплаты «в конверте».

8. Снимайте наличными с расчетного счета не более 300 000 рублей в месяц.

Расчеты между ООО и ИП

Если вы платите своему подрядчику, который зарегистрирован в форме общества с ограниченной ответственностью (ООО), то при осуществлении расчетов с ним обращайте внимание на два очень важных момента:

Осуществляйте платежи в его сторону только если в счете, выставленном поставщиком, указано назначение платежа, полностью совпадающее с видами деятельности, указанными в ЕГРЮЛ этого ООО. Информация о том, какие виды деятельности осуществляет ваш поставщик, указана на сайте налоговой.

Не платите поставщику, если он в общедоступных источниках информации помечен красным или желтым цветом или имеет очень низкий совокупный рейтинг контрагента. Эту информацию вы можете получить в онлайн-банке в виде отдельного сервиса, который банк предлагает за плату, или через встроенный сервис, пользование которым входит в тариф банка.

В случаях, когда сумма платежа для вас существенная и (или) вы делаете платеж поставщику впервые, обратите внимание на два важных ресурса, указывающих на способность контрагента исполнить свои финансовые обязательства. Это картотека арбитражного суда и каталог исполнительных дел Федеральной службы судебных приставов.

Принимая платежи от юридических лиц (не только ООО), обращайте внимание на то, не является ли по мнению ЦБ деятельность вашего партнера высокорисковой. Почему важно на этот факт обращать внимание?

Дело в том, что служба безопасности вашего банка наблюдает не только за тем, куда, в каком объеме и как часто вы тратите деньги со своего расчетного счета, но и смотрит за тем, от кого на счета ИП приходят деньги. Не является ли какой-то конкретный платеж попыткой отмыть деньги через ваше ИП? Не занимаетесь ли вы обналичиванием денежных средств, принимая их от неблагонадежного контрагента?

Также помните об ограничении максимальной суммы ежедневных взаиморасчетов между юридическими лицами и ИП — 100 000 рублей.

Источник:
http://www.klerk.ru/buh/articles/497978/

Как ИП оплатить налоги без расчетного счета — пошаговая инструкция

В статье вы узнаете, как ИП заплатить налог без расчетного счета. Мы поговорим также о способах оплаты страховых взносов и счетов контрагентов. Разберемся, кто может оплачивать налоги за ИП и как правильно это сделать.

Может ли ИП оплачивать налоги и страховые взносы без открытия расчетного счета?

Законодательство не обязывает ИП открывать расчетные счета (р/с) в банке, хотя и предоставляет им такое право. Часто ведущие небольшой бизнес предприниматели стараются обходиться без открытия специальных банковских счетов. Это сокращает расходы, ведь не требуется оплачивать комиссию за РКО. В ряде случаев отсутствие р/с у ИП упрощает и бухгалтерский учет.

Решение обходиться без р/с не освобождает ИП от обязанности платить налоговые и страховые взносы. Они должны быть оплачены в установленные законом сроки в полном объеме. К счастью, проблем с уплатой налогов и взносов в страховые фонды у предпринимателей, не имеющих расчетного счета, не возникает.

Как ИП может заплатить налоги без расчетного счета

Нередко среди предпринимателей возникает вопрос о том, как платить налоги, если у ИП нет расчетного счета. Никаких ограничений законодательство не устанавливает, и сделать это можно, воспользовавшись услугами любого отделения банка, а также через мобильный банкинг и электронные платежные системы.

Расскажем об особенностях каждого варианта их уплаты:

Банковский перевод без открытия р/с . Оплатить налоги можно, заполнив квитанцию и оплатив ее в кассе любого отделения банка. Размер взимаемой комиссии будет зависеть от выбранного кредитного учреждения. Обычно этот способ применяют большинство предпринимателей, решивших по каким-то причинам работать без р/с.

Оплата с личного счета или карты . Никто не может предпринимателю запретить оплачивать налоги со своего личного счета или карточки. Удобней всего производить такую операцию с использованием сервиса интернет-банка или через мобильное приложение, но можно и обратиться с соответствующим заявлением в отделение финансовой организации. Последний вариант пригодиться для тех, кто предпочитает хранить бумажное подтверждение факта уплаты налогов и не доверяет электронным сервисам.

Читайте также  Утверждены новые бланки для - регистрации юрлиц и - предпринимателей

Оплата через системы электронных платежей . Российские платежные системы, такие как Яндекс.Деньги и КИВИ, предлагают возможность предпринимателям оплачивать налоги при помощи средств, имеющихся на электронном кошельке. Этот вариант аналогичен банковскому переводу с личного счета или карты, но часто удобней для тех, чей бизнес связан с деятельностью в интернете.

Как ИП оплатить страховые взносы, не имея расчетного счета

Даже не имея работников, предприниматель должен уплачивать страховые взносы в ПФР. Это необходимо делать независимо от наличия прибыли и реального ведения деятельности. Отсутствие своевременной оплаты по страховым взносам приводит к начислению штрафов и пени.

Рассмотрим, как ИП без расчетного счета может оплатить страховые взносы:

Наличными через отделение любого банка . Для осуществления перевода потребуется заполнить квитанцию и передать ее вместе с деньгами в кассу кредитной организации.

Используя личный счет . Перевод со своего счета или банковской карты в счет уплаты страховых сборов можно отправить с помощью заявления в отделении банка, через мобильное приложение или интернет-банкинг.

С электронного кошелька . Российские платежные системы позволяют перечислить деньги с кошелька по реквизитам любых бюджетных платежей, главное, правильно заполнить все реквизиты, чтобы не возникло впоследствии споров с ФСС или ПФР о факте уплаты взносов.

Кто может оплатить налоги за ИП без расчетного счета

Долгое время оплачивать налоги и сборы ИП должен был самостоятельно. Многие банки отказывались даже принимать квитанции и наличные средства от других лиц без паспорта предпринимателя. Но в 2017 году вступили в силу изменения законодательства, закрепившие возможность осуществлять оплату налогов и страховых взносов третьими лицами. На текущий момент налоги, сборы и страховые взносы за ИП может оплатить любое физическое или юридическое лицо, включая других предпринимателей.

Важно внимательно заполнить квитанцию, платежное поручение или заявление для правильного зачисления платежа налоговой службой. В случае ошибки плательщику придется обращаться лично в налоговую инспекцию для урегулирования вопроса, и лучше заранее изучить рекомендации на сайте ФНС или обратиться за консультацией к сотрудникам банковской организации.

Как ИП оплачивать счета без Р/с

Предпринимателям нужно осуществлять платежи не только по налогам и сборам, но и оплачивать различные товары и услуги. Часто возникает вопрос, если у ИП нет расчетного счета, то как ему оплатить за услуги или товары? Можно попробовать договориться о наличной оплате, если поставщик находится близко. Но при этом надо помнить об ограничении в сумму наличных расчетов по одному договору в 100 тысяч рублей. Если требуется передать большую сумму партнеру, то придется разбивать соглашение на части или как вариант, оплатить счета ИП без расчетного счета в банке.

Рассмотрим, как может быть проведена безналичная оплата ИП без счета:

Платеж по квитанции без открытия р/с в любом банке . Большинство финансовых учреждений примут перевод без открытия р/с в кассе от любого плательщика и проведут его должным образом, но возьмут за это комиссию в размере 1-3% от суммы перевода. В назначении платежа должны быть указаны реквизиты документа, по которому производится оплата.

Перевод средств с личного счета . Можно отправить оплату и с личного счета ИП, достаточно заполнить заявление на перевод в личном кабинете, мобильном приложении или офисе банка. Законодательство не запрещает такой вариант оплаты при условии правильного заполнения графы с назначением платежа и наличия у предпринимателя договора. Главное, заранее уточнить такую возможность у своего контрагента, т. к. не все фирмы готовы принимать платежи с личных счетов физ. лиц.

Иногда можно оплатить по реквизитам и другими способами, например, через электронные кошельки. Но не всегда удастся подтвердить в этом случае расходы перед налоговой, да и не все партнеры согласятся принимать данный вариант переводов.

Источник:
http://rko-bank.ru/stati/oplata-nalogov-ip-bez-raschetnogo-scheta.html

ИП без открытия расчетного счета: можно ли работать + как оплачивать налоги

В статье разберемся, может ли ИП работать без открытия расчетного счета в банке. Узнаем, как в этом случае оплачивать налоги и предусмотрена ли ответственность за использование личного счета в коммерческой деятельности.

Может ли ИП работать без расчетного счета

При ответе на вопрос, обязан ли ИП открывать р/с, можно ответить отрицательно. В 2018 году, как и ранее, можно вести коммерческую деятельность без расчетного счета. Но практика показывает, что в процессе работы ИП без р/с возникает ряд трудностей. Например, будет невозможно проводить крупные расчеты с юр. лицами (на сумму от 100 000 р.).

Перечислять налоги тоже лучше со счета, и неважно, находится ИП на УСН, ЕНВД, патенте или общей форме налогообложения. Так вы не окажетесь под подозрением у контролирующих структур за возможное уклонение от уплаты налогов.

Когда счет обязателен

Открытие р/с ИП обязательно в следующих случаях:

  • В процессе взаиморасчетов с юр. лицами.
  • Если клиенты расплачиваются пластиковыми картами.
  • Для расчетов с госорганами.
  • Если сумма операции превышает 100 тыс. р.

Как платить налоги без расчетного счета

Если счета у вас нет, то для оплаты налогов нужно подготовить декларацию за отчетный период. Далее вы или доверенное лицо посещаете с документами отделение любого банка, заполняете квитанцию на денежный перевод. В документе нужно указать реквизиты ИП и налогового органа, на счет которого осуществляется платеж.

После выполнения операции необходимо посетить орган ФНС, оформить заявление на получение подтверждения оплаты долга. При зачислении средств на счет ФНС предоставит вам письменный ответ об этом.

Использование личного счета ИП: последствия

В настоящее время ИП запрещено использовать личный счет в процессе коммерческой деятельности. Данное положение закреплено в Инструкции ЦБ №153-И.

Использование личного счета может нести такие последствия:

  • При получении крупных сумм на счет вам придется ответить на вопросы службы безопасности (откуда эти деньги поступили). Банк может приостановить любые подозрительные операции.
  • Бизнес-партнеры, заказчики и любые юр. лица редко переводят деньги на счет физ. лица, поскольку ФНС удерживает с таких операций 13% подоходного налога.
  • Большинство безналичных операций среди участников коммерческой деятельности совершается на основании договора. При переводе средств на текущий счет такой договор становится недействительным, а расходы по сделке нелегко обосновать в налоговой.
  • При ОСНО, УСН, ЕСХН ИП должен подтверждать расходы, связанные с коммерцией. При оплате с физ. счета ФНС не учтет их для снижения налоговой базы.

Нужен ли расчетный счет для открытия ИП

В процессе регистрации ИП нужно написать заявление, предоставить несколько документов и оплатить госпошлину. Наличие р/с для такой процедуры не требуется.

То есть сначала нужно зарегистрировать бизнес в налоговой, а потом можно подыскивать банк для открытия расчетного счета.

Какие плюсы у открытия расчетного счета

Оформление р/с обеспечивает ИП многие преимущества:

  • Возможность вести деятельность через интернет и принимать онлайн-платежи.
  • Предоставление своим клиентам несколько вариантов оплаты, в том числе и банковской картой.
  • Снижение подозрений о незаконности деятельности со стороны контролирующих органов.
  • Исключение возможности попадания под дополнительное налогообложение (НДФЛ).
  • Увеличение круга бизнес-партнеров, работающих с безналичными операциями.
  • Минимизация рисков, связанных с хранением средств.

Минусы работы без открытия расчетного счета в банке

Отсутствие р/с для многих контрагентов является показателем финансовой «неполноценности» предпринимателя. А в дальнейшем, когда операции совершаются с помощью наличных средств или с использованием счета физ. лица, их придется подтверждать документально и доказывать непричастность к коммерческой деятельности.

В договорах на открытие личного счета во многих банках предусмотрен пункт о запрете проведения бизнес-операций. За невыполнение данного правила счет может быть закрыт.

Источник:
http://bank-biznes.ru/rko/ip-bez-otkrytiya-raschetnogo-scheta.html

Как ИП может заплатить налоги

По общим правилам предпринимательская деятельность сопровождается оплатой налогов. Расчет между хозяйствующими субъектами обычно происходит в безналичной форме. Следовательно, возникает ряд вопросов, например, как ИП заплатить налоги без расчетного счета? Возможно, ли предпринимателю обойтись без него, используя личный банковский счет физ. лица? И если нет расчетного счета, может ли ИП осуществлять свою деятельность?

Может ли ИП обойтись без расчетного счета

Законом установлен лимит наличных платежей между предпринимателями и юридическими лицами в размере 100 000 руб. (по одному договору). Если не выходить за рамки указанной суммы, можно вполне обойтись и без расчетного счета. Но даже незначительное превышение лимита обязывает проводить финансовую операцию через банк.

Риски для предпринимателя работающего без расчетного счета

Еще не так давно НК РФ запрещал использование банковского счета физического лица для осуществления коммерческой деятельности. Сегодня этот нормативный акт утратил силу. Однако отсутствие у предпринимателя расчетного счета несет за собой существенные риски:

  • банк может наложить запрет на совершение операций, которые связаны со сферой бизнеса. Если постоянные крупные денежные поступления будут указывать на осуществление коммерческой деятельности, то в проведении транзакций могут отказать;
  • служба безопасности банка непременно заинтересуется природой «возникновения» крупных сумм денег, проходящих по счету;
  • при переводах на счет физического лица предусмотрена оплата подоходного налога в размере 13%. Вряд ли бизнес партнеров устроит этот факт;
  • перечисленные по договору с предпринимателем на указанный счет суммы денежных средств будет проблематично обосновать перед налоговыми органами;
  • под налог попадут все средства, проходящие по личному счету – как полученные от бизнеса, так и личные;
  • налоговая инспекция не зачтет средства, находящиеся на счете физического лица, для уменьшения налога в случае оплаты расходов.
Читайте также  Особенности бухгалтерского и налогового учета товарных знаков и торговых марок

Достоинства работы ИП по расчетному счету

Наличие расчетного счета предоставляет ИП следующие преимущества:

  • возможность совершать платежи через интернет;
  • осуществление оплаты товаров и услуг банковской картой;
  • освобождение от налогообложения доходов не связанных с предпринимательской деятельностью;
  • расширение круга бизнес партнеров за счет работы по безналичной оплате.

Безусловно, очевидным достоинством является и то, что при наличии расчетного счета ИП не попадает под подозрение получения нелегальных доходов и не имеет проблем с сохранностью денежных средств.

ИП: какой налог предусмотрен в 2017 году

Перед тем, как ИП заплатить налоги, предстоит выбрать систему налогооблажения. Хозяйствующий субъект может отдать предпочтение 1 из 4 режимов:

  1. Единый налог на вмененный доход. Распространяется на определенный перечень видов деятельности. Расчет ЕНВД производится по конкретной формуле. При наличии у ИП работников, необходимо оплачивать взносы за них. Налог при этом будет не менее 50%.
  2. Упрощенная система налогообложения. Этот налоговый режим подразумевает оплату единого налога, заменяющего НДФЛ, налог на имущество. Облагаются налогом лишь доходы («выручка») или доходы за минусом расходов (ст.346.16 НК РФ). Налоговая ставка на УСН равна 6% (Доходы) или 15% (Доходы минус расходы). В отдельных регионах для развития бизнеса власти могут уменьшить налоговую ставку по системе «Доходы минус расходы» с 15% до 5%. Уплата ИП налога на УСН обязывает соблюсти некоторые требования: количество сотрудников не должно быть больше 100, а деятельность не должна быть связана с разработкой полезных ископаемых и производством подакцизной продукции. Если за 2017 год прибыль ИП превысит 150 млн. руб., право на уплату налога ИП по упрощенке будет утеряно.
  3. Патентная система налогообложения. По закону возможно получение патента на любую деятельность, прописанную в ст.346.43 НК РФ. Налоговая ставка на ПСН составляет 6%.
  4. Единая сельскохозяйственная система налогообложения. Налоговая ставка на ЕСХН составляет 6% (ст.346.8 НК РФ).

Каждая из вышеперечисленных систем налогообложения является льготной. Поэтому перед тем, как ИП заплатить налоги и совершить окончательный выбор системы, обязательно соблюдение требований и ограничений, установленных законом.

В случае игнорирования правил или не уведомления о выборе одной из систем, налог с деятельности ИП будет взиматься на общих основаниях. Предпринимателю придется платить НДС в размере 0%, 10% или 18% + НДФЛ.

При использовании ИП наемного труда, предприниматель обязан вносить НДФЛ за работника в размере 30% от зарплаты (22% на пенсионное страхование, 2,9% на социальное страхование и 5,1% на ОМС). Отчисления взносов можно делать в Пенсионный фонд через Госуслуги.

Способы оплаты налогов

Как ИП заплатить налоги? Все выплаты следует производить в фиксированном размере в установленные сроки, не допуская просрочки. К примеру, ежеквартальные платежи в виде аванса установлены при использовании УСН. Оплату принято производить каждые три месяца в налоговой инспекции, и один раз в год – в пенсионном фонде и ФОМС.

ИП может оплатить налоги через интернет. Для этого потребуется компьютер и доступ к сети. На реквизиты налоговой инспекции следует перевести необходимую денежную сумму со своего аккаунта в системе интернет-банкинг.

Но, как ИП заплатить налоги без расчетного счета? Ответ один – наличными деньгами через кассу банка. Точно так придется поступать, если расчетный счет арестован. Иначе может образоваться задолженность по налогам и сборам.

Что выбрать

Работать по расчетному счету или без него – личное дело предпринимателя. При принятии решения необходимо учитывать неудобства, которые неизбежно возникнут при отсутствии РС. Одно из них – сложность оформления крупных сделок с юридическими лицами. Как видно, расчетный счет становится неотъемлемой частью бизнеса, однако специфические сферы деятельности (будь то рыночная торговля или содержание небольших продуктовых лавок) вполне могут существовать и без него.

Источник:
http://vawilon.ru/kak-ip-mozhet-zaplatit-nalogi/

Может ли ИП работать без расчетного счета и как платить налоги

Предприниматели могут принимать платежи и платить по обязательствам со счета физического лица. Но не все так просто, и мы расскажем почему.

Обязательно ли ИП использовать расчетный счет

Нет законодательного акта, который принуждает предпринимателя открывать и использовать расчетный счет. Даже если ИП приобретет онлайн-кассу, его открывать не надо.

Если сумма по одному договору с предпринимателем или физическим лицом превысит 100 тыс. ₽ или равную ей в иностранной валюте, предприниматель обязан использовать — согласно Указанию Банка России «Об наличных расчетах» пункту 6.

Например, предприниматель заключил договор на поставку товаров в течении 12 месяцев. В первый месяц сумма по договору не достигла 100 тыс. ₽ — пока р/с открывать не надо. Но спустя 3 месяца, сумма превысила 100 тыс. ₽ — значит пора открывать расчетный счет.

Как платить налоги без расчетного счета

Согласно Положению Банка России «О правилах переводов», физические лица вправе уплачивать налоги в банке без открытия расчетного счета.

Это подтверждает статья 58 НК РФ «Порядок уплаты налогов, сборов, страховых взносов», где в пункте 4 прописано, что налоги можно платить в наличной и безналичной форме.

Можно ли использовать счет физического лица

И да и нет, ведь ИП — физическое лицо, которое занимается предпринимательской деятельностью, но без образования юридического лица. Нет законодательного акта, который запрещает использования личного счета.

Но на практике все иначе — банки вынуждают открывать расчетный счет, подозревая предпринимателей в обналичивании денежных средства. И банк прав, потому что в договоре с ним указано, что человек не должен вести предпринимательскую деятельность на личном счете.

Чтобы не было таких ситуаций, просите контрагентов переводить на счет с подписью не «ИП Андреев», а «Андреев».

Но закрыть счет банк не может — закон не позволяет. Кредитная организация просит предоставить договора между ИП и другой компаний, на основании которых проходят платежи. Но этого недостаточно, поэтому банк настоятельно рекомендует открыть расчетный счет.

Если не откликнуться на «вежливую» просьбу кредитной компании — отключат интернет-банкинг. Тогда придется ходить в банк с платежными поручениями, а не формировать их на сайте.

И банк вправе так поступать — на основании статьи ГК РФ статьи 421 «Свобода договора». Если в заключении договора банковского счета [ДБО] финансовая организация не вправе отказать, то договор на дистанционное банковское обслуживание [ДБС] не обязателен.

Проблемы, связанные с использование личного счета

По законам РФ, банк не может отслеживать поступления и расходы денежных средств с личного счета физического лица. Но он может заподозрить, что доходы связаны с предпринимательской деятельностью и попортить жизнь бизнесменам.

Первый случай: при заключении договора, в нем прописываются реквизиты сторон. Например «ИП Алексеев» или «ИП Карамзин». Так вот, если направить платеж на имя «ИП Алексеев», банк может его отклонить.

Причина — наименование получателя платежа не совпадает с именем владельца счет. Проверить данные нельзя, поэтому провести платеж запрещено.

Второй случай: потенциальные партнеры отказываются перечислять деньги на личный счет физического лица. Это может вызвать проблемы с налоговой.

Конечно фискалам можно показать договор с предпринимателей. Но многим проще найти другого контрагента, чем маяться с налоговой.

Третий случай: банк откажется перевести деньги предпринимателя на счет другого лица. И будет прав, потому что ГК РФ статьи 848 «Операцию по счету, выполняемые банком» предписывает кредитным организациям проводить расчеты, которые предусмотрены для данного счета.

А как мы отмечали ранее, предпринимательская деятельность на личном счете физического лица запрещается условиями договора.

Может ли общества перечислять деньги предпринимателю без расчетного счета

Компаниям нет разницы на какой счет переводить деньги, если они работают по договору с индивидуальным предпринимателей. Но может всполошиться налоговая, потребовав отчетность. И например «Сбербанк» взимает комиссию за такие платежи — 1%.

Зачем открывать расчетный счет

Расчетный счет — удобство и комфорт. После его открытия доступно использование льготных условий по кредитам и другие бонусы от банка. Например, при обслуживании в Тинькофф банке можно взять овердрафт до 400 тыс. ₽ на 45 дней.

Или оформить кредит на любые цели до 2 млн. ₽ на любые цели под 12% годовых на 3 года. В качестве бонуса выдают бесплатный доступ к конструктору документов, онлайн-бухгалтерии и конструктору сайтов.

В каком банке открыть расчетный счет

Мы отобрали 5 лучших банков для обслуживания расчетного счета:

Источник:
http://xn--80akaptpidge2cf3c.xn--p1ai/%D0%B8%D0%BF-%D0%B1%D0%B5%D0%B7-%D1%80%D0%B0%D1%81%D1%87%D0%B5%D1%82%D0%BD%D0%BE%D0%B3%D0%BE-%D1%81%D1%87%D0%B5%D1%82%D0%B0