Банкротство ИП с долгами по кредитам

Банкротство ИП с долгами по кредитам

Предпринимателям в России всегда приходилось непросто, но в последние годы ситуация становится все хуже. Неудивительно, что многие подумывают о статусе банкрота как способе избежать выплаты долгов. Как происходит банкротство ИП и какие последствия это влечет? Мы разобрались в этих вопросах.

Банкротство в статусе ИП

В подобной ситуации неизбежно встает вопрос – на каком этапе прекращать деятельность? Сниматься ли с регистрации как ИП до начала процедуры несостоятельности?

В российском законодательстве индивидуальный предприниматель – это статус гражданина, который дает ему возможность заниматься бизнесом. В отличие, например, от ООО, предприниматель не является юридическим лицом. Все его активы рассматриваются как единые, без деления на «личные» и «для бизнеса».

То же самое относится и к долгам. Когда ИП снимается с учета, его задолженности не сгорают – они переходят на физическое лицо. И единственный способ от них избавиться при невозможности уплатить – пройти процедуру банкротства.

При этом надо понимать, что объявление ИП несостоятельным не влечет автоматического снятия всех долгов. Наоборот, суть процедуры в том, чтобы предоставить гражданину (неважно, предприниматель он или нет) возможность со временем их погасить. Если это невозможно, то распродается все его имущество.

Причем если нужно оплатить по долгам, образовавшимся в результате предпринимательства, то в ход идут все активы, на которые по закону может быть обращено взыскание. Например, денежные средства на личном счете, автомобиль или объект недвижимости (дача, вторая квартира), которые не имеют никакого отношения к деятельности ИП. То же правило действует и наоборот: если происходит банкротство ИП с долгами по кредитам, которые он взял как физлицо, погасить их придется в том числе и за счет бизнес-активов.

И только после того, как все имущество распродано, списывается остаток задолженности.

Таким образом, процедура банкротства ИП и физического лица практически одинакова. Но разница все же есть:

  1. При банкротстве ИП будут несколько иные последствия для должника. В течение 5 лет после этого нельзя будет зарегистрироваться предпринимателем вновь. Также запрещено быть директором юридического лица или как-то иначе участвовать в его управлении.
  2. Чем дольше несостоятельный предприниматель стоит на учете в ФНС, тем больше страховых взносов за себя ему придется начислить. А значит, сумма долга будет расти.

Вместе с тем банкротство в статусе ИП не дает никакого преимущества. Поэтому более разумно сначала сняться с учета, а потом заявлять о несостоятельности.

Кто может объявить себя банкротом

Законом № 127-ФЗ от 26 октября 2002 года установлены случаи, когда физическое лицо, в том числе действующий или бывший ИП, должен обратиться в арбитражный суд для признания себя несостоятельным:

  • у него имеется одна или несколько задолженностей на сумму не менее 500 тыс. рублей;
  • он не платит по своим долгам более чем 3 месяца со дня, когда возникли обязательства их уплаты.

В перечисленных случаях необходимо в течение 30 дней направить заявление в арбитражный суд.

Также заявить о банкротстве следует и в том случае, если должник понимает, что рассчитавшись с требованиями одного кредитора, он не сможет оплатить иные обязательства.

Вместе с тем у любого человека есть право заявить о своем банкротстве и без крупных долгов. Если стоимость его имущества с учетом текущих доходов меньше размера долга, то для этого есть все основания.

Но нужно учитывать, что объявлять о банкротстве выгодно не всегда. Если у бизнесмена имеются ликвидные личные или предпринимательские активы, то будет выгоднее реализовать их самому и рассчитаться с долгами. Иначе они будут проданы по заниженной цене в процессе банкротства.

С чего начать

Что делать в первую очередь для банкротства ИП – это зависит от того, решил ли гражданин сначала закрыть бизнес. Если да, то ему следует обратиться в ИФНС с заявлением о снятии с учета по форме Р26001 и собственным паспортом. Как упоминалось ранее, все бизнес-долги «повиснут» на гражданине, то есть банкротство ИП с долгами по налогам вполне возможно.

Если же решено пройти процесс регистрации в статусе предпринимателя, то описанный выше этап пропускается. В этом случае он будет снят с учета с момента принятия решения о признании его несостоятельным.

Решение о банкротстве выносит арбитражный суд – именно туда и нужно обращаться. Перед этим следует найти себе управляющего, который будет вести весь процесс. Это можно сделать, например, в Федеральном реестре сведений о банкротстве.

Еще одна задача на данном этапе – оповестить кредиторов о предстоящей процедуре. Для этого не позже, чем за 15 дней до обращения в суд публикуется объявление на сайте fedresurs.ru.

Предстоят и финансовые траты:

  • 25 тыс. рублей необходимо внести на депозит суда – эти деньги получит управляющий, когда все будет завершено;
  • 300 рублей нужно уплатить государству в качестве пошлины.

Обращение в суд

В статье 213.4 закона № 127-ФЗ перечислены все документы, которые могут понадобиться при обращении в арбитражный суд с заявлением о банкротстве. В первую очередь, это личные документы гражданина – паспорт, свидетельство ИНН, СНИЛС и другие. Если он не закрыл ИП на момент обращения в суд, то будет банкротиться как предприниматель. Особенности банкротства в этом случае заключаются в необходимости представить документы на ИП (свидетельство о регистрации или лист записи ЕГРИП и другие).

Полный состав пакета для суда будет индивидуальным, однако в список войдут:

  1. Свежая выписка из ЕГРИП, полученная не ранее 5 рабочих дней до подачи заявления. Актуально для тех, кто все еще остается ИП.
  2. Список активов гражданина, причем их следует подтвердить документально.
  3. Список кредиторов с указанием наименования, адреса и размера непогашенного обязательства (с приложением подтверждающих документов).
  4. Список лиц, которые являются должниками гражданина (нужно указать суммы задолженностей и адреса этих лиц).

Все эти документы прикладываются к заявлению в суд, в котором в обязательном порядке должна быть указана сумма задолженности. К нему также можно приложить и любые иные бумаги, подтверждающие наличие долгов и невозможность их уплаты.

Как проходит суд

Арбитражный суд в течение пяти дней после подачи заявления выносит определение о том, принято ли оно к рассмотрению. В документе должно быть указано, когда будет проходить первое заседание суда. На нем рассматривается вопрос о том, обоснованы ли требования гражданина о признании его банкротом. Срок проведения этого заседания – от 15 до 30 дней с той даты, когда вынесено определение. При этом общий срок рассмотрения дела о банкротстве в суде – не более 7 месяцев с даты поступления заявления.

На первом заседании арбитр может принять решение о том, что у гражданина нет основания заявить о банкротстве. Это бывает связано с тем, что сумма задолженности определена неверно или у должника есть имущество, за счет которого он может выплатить свои долги.

Если же суд посчитает, что заявление о банкротстве обосновано, то назначит следующее заседание. На нем должны присутствовать не только сам должник и его управляющий, но и кредиторы. Последние заявляют о своих требованиях, и суд должен установить круг кредиторов, с которыми следует рассчитаться полностью или частично.

Если стороны договорились

Кредитор и должник могут прийти к мировому соглашению. Например, если начато банкротство ИП с долгами по кредитам, то банк может пойти навстречу и уменьшить сумму задолженности, списав ее часть. Другой случай – кредитор по своей инициативе решил предоставить должнику отсрочку. Достигнуть договоренности можно на любом этапе процесса банкротства.

Если у гражданина есть доход

Одним из вариантов исхода сложившейся ситуации является реструктуризация долга. Это возможно при наличии у должника достаточного дохода. Например, гражданин в период своего предпринимательства получил долги, но потом устроился на хорошо оплачиваемую работу. Однако сумма его дохода должна быть такой, чтобы погасить долги за 3 года.

В процессе реструктуризации составляется план погашения задолженности, который должен утвердить банк. График выплат составляется так, чтобы за трехлетний период все задолженности были оплачены. Стоит сказать, что это довольно редкий случай. Но если все же это произошло, то далее происходит выплата по графику.

За месяц до окончания выплат необходимо уведомить об этом всех кредиторов. Остается одно судебное заседание, на котором судья определяет, что должник рассчитался, а у кредиторов больше нет к нему никаких вопросов.

Если есть имущество

Самый распространенный вариант развития событий – у гражданина нет достаточного дохода. В этом случае арбитражный суд объявляет его банкротом. Наступает этап распродажи его имущества – занимается этим управляющий.

При этом нельзя продать единственное жилье, личные вещи гражданина и некоторые другие предметы. Что касается денег, то их оставят лишь в размере прожиточного минимума. После тотальной распродажи (как правило, с огромным дисконтом) непогашенные долги списываются.

Банкротство: что дальше

Банкротство ИП имеет определенные последствия для должника. Главные из них – в течение 5 лет нельзя получить этот статус снова. Остальные одинаковы и для бывших предпринимателей, и для физических лиц без этого статуса:

  • в течение 5 лет нельзя вновь заявлять о банкротстве;
  • в течение 3 лет нельзя возглавить компанию (5 лет, если обанкротился ИП);
  • в течение 5 лет нужно сообщать банкам при получении кредитов, что человек был банкротом;
  • в течение 5 лет нельзя руководить негосударственными пенсионными фондами или микрофинансовыми организациями;
  • в течение 10 лет нельзя руководить банком.

Итак, мы рассмотрели особенности банкротства гражданина, у которого был статус ИП. Заявление о несостоятельности может помочь предпринимателю, оказавшемуся в непростой ситуации, избавиться от долгов. Однако это не значит, что их просто простят. Сначала придется погасить все по максимуму, если, конечно, есть имущество и/или доход. Если же активы отсутствуют, задолженность ИП будет списана.

Источник:
http://www.malyi-biznes.ru/bankrotstvo-ip/

Банкротство индивидуального предпринимателя: особенности процедуры и возможные последствия для должника

К сожалению, далеко не все начинающие предприниматели становятся успешными. Бизнес — жестокая среда, и нередко случается так, что владелец больше не в состоянии в него вкладываться, несмотря на все усилия и сторонние займы. При этом государство не освобождает его от налогов, что в итоге может привести к ситуации, когда человек не только не получает прибыль от своего дела, но и остается должен. В таком случае выход один — объявить себя банкротом. Как проходит банкротство ИП с долгами по налогам и без них и какие есть подводные камни при такой процедуре, расскажем в статье.

В каких случаях ИП может понадобиться банкротство?

Всем предпринимателям независимо от текущего состояния их бизнеса необходимо знать нормативную базу, которая регулирует банкротство ИП. Это Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002 года №127-ФЗ (последняя редакция). К слову, первый подобный закон был принят еще в 1740 году и назывался банкротским уставом. В 1905 году его переименовали в «Устав судопроизводства торгового». Тогда выделялось всего три причины банкротства: несчастная несостоятельность (к примеру, стихийные бедствия), неосторожная несостоятельность, то есть некомпетентность предпринимателя в ведении дел, и подложная несостоятельность. Не все знают, что нормы о банкротстве содержались и в советском гражданско-процессуальном кодексе 1927–1930 годов, однако с того времени и вплоть до перестройки процедуры банкротства в стране не проводились. Это легко понять, ведь индивидуальное предпринимательство в СССР было запрещено. «Прародителем» современного ФЗ стал закон «О несостоятельности (банкротстве) предприятий», принятый в ноябре 1992 года.

Сейчас причин банкротства индивидуального предпринимателя обычно две. Это либо несостоятельность перед кредиторами в бизнесе, либо отсутствие возможности вести рентабельную предпринимательскую деятельность, ведь оборотный капитал не безграничен. Основанием для признания ИП банкротом является его неплатежеспособность:

  • ИП прекратил выплаты кредиторам;
  • более 10% от суммы долга не выплачены в течении одного месяца;
  • размер задолженности превышает стоимость имущества.

ИП вправе обратиться в суд для признания его банкротом, если не может удовлетворить требования кредиторов, например при сумме долга 200 000–300 000 рублей. Однако при задолженности от 500 000 рублей предприниматель, как и физлицо, обязан подать заявление о признании его банкротом. Право на обращение в суд с тем же заявлением есть и у кредиторов.

Каковы последствия банкротства ИП для должника? В отличие от банкротства физического лица индивидуальный предприниматель в некоторой степени меньше рискует личным имуществом: под угрозой в первую очередь находятся активы, которые были непосредственно связаны с его бизнесом, и только потом — личное имущество. При этом арбитражные управляющие будут более тщательно проверять именно банкротство индивидуального предпринимателя, чтобы исключить возможность совершения фиктивной или преднамеренной процедуры. Физические лица прибегают к ней очень редко, а вот недобросовестные бизнесмены часто организовывают подобные махинации ради собственной выгоды. Согласно статьям 196 и 197 Уголовного кодекса РФ, за осуществление таких действий предусмотрено наказание в виде лишения свободы на срок до шести лет.

Что грозит индивидуальному предпринимателю при банкротстве:

  • По ходатайству кредиторов может быть наложен запрет на выезд за границу до окончания всех судебных разбирательств.
  • Передача всех финансов финуправляющему — это лицо, которое выступает посредником между должником, кредиторами и судом. Его цель — соблюсти баланс интересов между всеми тремя сторонами.
  • Запрет на открытие ИП в течение пяти лет.
  • Запрет на право занимать руководящие должности на протяжении пяти лет.
  • Риск потери имущества (об этом подробнее расскажем немного позже).
  • Необходимость в течение пяти лет при получении кредитов и займов указывать факт своего банкротства.
  • С момента введения процедуры банкротства прекращается деятельность ИП.

Понятно, что процедура банкротства индивидуального предпринимателя — мера неприятная и крайняя. Однако необходимо трезво оценивать свое положение. Согласитесь, лучше вовремя отказаться от убыточного бизнеса и избавиться от долгового ярма, чем в надежде на светлое будущее обрастать новыми ссудами, полученными на развитие дела.

Что делать, если индивидуальный предприниматель — должник по налогам

Как мы уже отметили, бывают случаи, когда бизнесмен остается должен не только кредиторам, но и государству. В нашей стране размер налогов не самый большой, однако и щадящими их назвать тоже нельзя. Тем более что системе безразлично, как идут дела у предпринимателя: назвался ИП — будь добр платить ежемесячные взносы. Хорошая новость: наличие задолженности перед Пенсионным фондом не помешает банкротству ИП. Более того, Федеральная налоговая служба может сама стать инициатором данной процедуры. С одной стороны, это понятно: проблемному предпринимателю лучше побыстрее закрыть свой убыточный бизнес и перестать лишать государство прибыли. Плохая новость: просто так списывать долги ФНС тоже не хочет. Поэтому у налоговиков есть негласное правило: если ИП или физическое лицо стремится с помощью банкротства избавиться от задолженности, то нужно максимально этому препятствовать и оспаривать каждый шаг должника и финансового управляющего. Однако это вовсе не значит, что банкротство ИП с долгами ФНС невозможно. Такие процедуры проводятся давно и успешно, просто оказываются более дорогими и занимают больше времени.

Читайте также  Все про учет арендованных авто: от налогов до первички и проводок

Как проходит процедура банкротства ИП

Для начала нужно собрать документы для подачи заявления о банкротстве в суд. Вот их полный перечень:

  • выписка из ЕГРИП, полученная не ранее чем за пять рабочих дней до даты подачи заявления в арбитражный суд;
  • перечень имущества с приложением свидетельств на право собственности;
  • список кредиторов;
  • список должников;
  • документы, подтверждающие основания возникновения задолженности;
  • другие документы. К ним относятся квитанция об оплате госпошлины, свидетельство о регистрации ИП, сведения о доходах и сделках за последние три года, выписка с банковского счета, копия СНИЛС и ИНН, а также бухгалтерский баланс, актуальный на последнюю отчетную дату.

Какие существуют стадии банкротства ИП? Поданное в арбитражный суд заявление обычно рассматривается в промежутке от 15 дней до трех месяцев. Если суд видит, что есть признаки неплатежеспособности, он запрашивает финансового управляющего из аккредитованной саморегулируемой организации, которую должник указывает в своем заявлении. Также на первом судебном заседании принимается решение о введении одной из следующих процедур:

  • Реструктуризация. Она актуальна, если финансовое положение должника не выглядит совсем безнадежным и он в состоянии реанимировать свой бизнес. Однако в этом случае на предпринимателя накладывается ряд обязательств. Например, все сделки на сумму свыше 50 000 рублей должны быть письменно согласованы с финансовым управляющим. Это же касается любых новых кредитов и займов. Обязанность инициатора процедуры банкротства ИП — составить план реструктуризации. В нем должны быть указаны сроки и порядок погашения долгов перед кредиторами, а также размер платежей, которые предприниматель сможет каждый месяц погашать в счет долга. Данный документ отправляется финансовому управляющему, а после план выносится на рассмотрение собрания кредиторов. Если он утверждается, его передают в арбитражный суд. Максимальный срок действия плана реструктуризации ИП — три года.

На заметку

Как правило, решение о введении плана реструктуризации не принимается без согласия должника. Исключением являются случаи, когда по финансовой ситуации понятно, что должник злоупотребляет своим правом.

  • Реализация имущества. К ней можно перейти либо в случае отклонения собранием кредиторов плана реструктуризации, либо напрямую, если суд видит, что бизнес предпринимателя оказался в глубоком упадке. Процедура реализации имущества возлагается на финансового управляющего. В конкурсную массу входит все имущество должника, причем не только «деловое», но и личное. Однако есть ряд исключений. Нельзя выставлять на торги единственное жилье ИП за исключением ипотечного и находящегося в залоге. Продаже также не подлежат земельные участки, находящиеся под единственным жильем, вещи индивидуального пользования (кроме предметов роскоши), скот и загоны для него, транспортные средства для инвалидов, личные награды, продукты и денежная сумма в размере прожиточного минимума на каждого члена семьи. Остальное имущество оценивают независимые эксперты, после чего суд выставляет его на торги. Вырученные средства идут на погашение долгов, оплату услуг финансового управляющего и на прочие издержки. Если все имущество распродано, а денег для погашения долга все равно не хватило, то суд освобождает предпринимателя от дальнейших обязательств перед кредиторами.
  • Мировое соглашение. Самый приятный и беспроблемный вариант разрешения процедуры банкротства индивидуального предпринимателя. Говоря коротко, это бонус, который кредиторы предоставляют должнику, если понимают, что, работая, он быстрее выплатит долг, чем при реализации имущества. Кроме того, мировое соглашение подписывается, если третье лицо готово оплатить долги ИП. Мировое соглашение также утверждается судом с согласия должника и кредиторов.

Затем финуправляющий созывает собрание кредиторов, куда приглашается и сам должник без права голоса. На мероприятии решается судьба всех накопившихся долгов.

Однако стоит помнить, что судебное дело по процедуре банкротства ИП может быть прекращено и «на ходу». Это происходит в случае:

  • восстановления платежеспособности;
  • выплаты долга кредиторам;
  • отказа кредиторов от претензий;
  • отсутствия у должника средств на возмещение судебных издержек.

Банкротство ИП с долгами перед клиентами, кредиторами или налоговой — это в любом случае нелегкий процесс. Уровень юридической грамотности у большинства граждан России пока не самый высокий. Поэтому столкнувшийся с банкротством бизнесмен, как правило, сразу рисует в голове удручающие картины своего будущего. Между тем сейчас существует много компаний, которые специализируются на оформлении банкротства и готовы организовать эту процедуру с максимальной выгодой для клиента. Главное — обратиться в надежную организацию.

Консультации юристов для индивидуальных предпринимателей

Одной из заслуживающих доверия компаний является федеральная юридическая сеть «ОК Банкрот». Подробнее об организации рассказал ее руководитель Дмитрий Владимирович Инкин:

«Наша федеральная сеть насчитывает 51 филиал во многих городах России: от Владивостока до Калининграда. В штате «ОК Банкрот» более 170 квалифицированных юристов и более 20 арбитражных управляющих.

Мы оказываем полный комплекс услуг по списанию и возврату задолженностей, в том числе в случае банкротства ИП. Перед началом процедуры наши специалисты обязательно проводят юридическую экспертизу документов клиента, чтобы выявить возможные риски непризнания гражданина банкротом и привлечения его к административной и уголовной ответственности.

Кроме того, в «ОК Банкрот» готовы предоставить дополнительную страховку на возврат денежных средств. Они могут потребоваться в случае изменения законодательства и возникновения других форс-мажоров. Все услуги мы оказываем под ключ, а наши специалисты практически круглосуточно остаются на связи с клиентом. Первичная юридическая консультация проводится бесплатно».

Источник:
http://www.kp.ru/guide/bankrotstvo-ip.html

Банкротство ИП: отвечаем на злободневные вопросы читателей

Андрей Малов,
управляющий директор коллегии адвокатов «Малов и партнеры»

После 1 октября 2015 года – дня введения института банкротства граждан – у ИП появилась масса вопросов. Как лучше банкротиться: как ИП или как физическое лицо? Могут ли кредиторы по личным обязательствам гражданина вступить в процесс о банкротстве его как ИП? Что будет с имуществом, подаренным родственнику перед подачей заявления о признании ИП банкротом? Управляющий директор коллегии адвокатов «Малов и партнеры» Андрей Малов ответил на самые злободневные вопросы наших читателей.

У меня имеются долги по разным кредитам – и на цели ведения бизнеса, и на личные нужды. Как лучше инициировать дело о своем банкротстве: в качестве физического лица или в качестве ИП? (Нелли Яшина)

Это зависит от Ваших планов на будущее. Если Вы планируете в дальнейшем заниматься бизнесом, то лучше подать заявление о банкротстве в качестве физического лица – в противном случае Вы потеряете возможность вести предпринимательскую деятельность в течение пяти лет с момента завершения процедуры реализации имущества гражданина или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры (п. 2, п. 4 ст. 216 Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»; далее – закон о банкротстве). В случае признания банкротом гражданина последний в течение указанного периода не вправе принимать на себя обязательства по кредитным договорам и (или) договорам займа без указания на факт своего банкротства (п. 1 ст. 213.30 закона о банкротстве). Помимо этого, банкрот-гражданин не вправе занимать должности в органах управления юридического лица и иным образом участвовать в управлении юридическим лицом в течение трех лет, банкрот-ИП – в течение пяти лет (п. 4 ст. 216, п. 3 ст. 213.30 закона о банкротстве).

Процедура признания банкротом ИП или физического лица, а также порядок удовлетворения требований кредиторов по различным обязательствам не отличаются.

Могут ли кредиторы по личным обязательствам гражданина вступить в процесс о банкротстве его как ИП? (Ольга Волкова)

Да, кредиторы по гражданско-правовым обязательствам, требования которых не связаны с осуществлением должником предпринимательской деятельности, могут вступить в дело о банкротстве после его возбуждения (п. 7 Постановления Пленума ВАС РФ от 30 июня 2011 г. № 51 «О рассмотрении дел о банкротстве индивидуальных предпринимателей»).

Может ли ИП, который был снят с учета в налоговом органе, подать заявление о банкротстве в качестве ИП по тем долгам, которые образовались у него в период ведения бизнеса и не погашены до сих пор? (Анна Ухмылкина)

Нет, не может. НК РФ связывает снятие с учета в налоговом органе с прекращением деятельности в качестве ИП (ст. 84 НК РФ). Однако несмотря на то, что наличие у ИП долгов не мешает ему прекратить предпринимательскую деятельность, у лица сохраняется обязанность по уплате возникших от осуществления такой деятельности долгов (постановление Федерального арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 7 апреля 2014 г. № Ф08-1136/14 по делу № А53-28803/2009).

Так как гражданин больше не является ИП, то и подать заявление о банкротстве в этом статусе он не имеет права. При наличии оснований – если требования к гражданину составляют не менее 500 тыс. руб. и не исполняются в течение трех месяцев с даты, когда они должны быть исполнены, – можно обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании его банкротом как физического лица (п. 2 ст. 213.3 закона о банкротстве).

В следующих случаях должник обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании его банкротом как физического лица:

  • если удовлетворение требований одного кредитора или нескольких кредиторов приводит к невозможности исполнения гражданином денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей в полном объеме перед другими кредиторами и размер таких обязательств и обязанности в совокупности составляет не менее чем 500 тыс. руб.;
  • в случае предвидения банкротства при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что он не в состоянии исполнить денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей в установленный срок, при этом гражданин отвечает признакам неплатежеспособности и (или) признакам недостаточности имущества (п. 1-2 ст. 213.4 закона о банкротстве).

Что будет с имуществом, подаренным родственнику перед подачей заявления о признании ИП банкротом? (Татьяна Васильева)

Все имущество должника, имеющееся на дату открытия конкурсного производства и выявленное в ходе конкурсного производства, включается в конкурсную массу. Исключение составляет лишь имущество, изъятое из оборота, и имущественные права, связанные с личностью должника (п. 1-2 ст. 131 закона о банкротстве). Однако с даты введения реструктуризации долгов гражданина финансовый управляющий, а также конкурсный кредитор и уполномоченный орган вправе подать заявление об оспаривании подозрительной сделки должника-гражданина (п. 1-2 ст. 213.32 закона о банкротстве). Сделка может быть признана подозрительной, если она совершена должником в течение одного года до принятия заявления о признании банкротом или после принятия указанного заявления при неравноценном встречном исполнении обязательств другой стороной сделки. Это может быть, например, в случае, если цена этой сделки или иные условия существенно в худшую для должника сторону отличаются от цены или иных условий, при которых в сравнимых обстоятельствах совершаются аналогичные сделки. Неравноценным встречным исполнением обязательств будет признаваться, в частности, любая передача имущества или иное исполнение обязательств, если рыночная стоимость переданного должником имущества или осуществленного им иного исполнения обязательств существенно превышает стоимость полученного встречного исполнения обязательств, определенную с учетом условий и обстоятельств такого встречного исполнения обязательств (п. 1 ст. 61.2 закона о банкротстве).

Таким образом, договор дарения имущества может быть признан недействительным в течение срока исковой давности, который составляет один год по требованию о признании его оспоримым и три года – по требованию о признании его ничтожным (ст. 181 ГК РФ). Если суд признает его недействительным, каждая из сторон будет обязана возвратить другой все полученное имущество или, в случае невозможности возвратить полученное в натуре, возместить его полную стоимость (п. 2 ст. 167 ГК РФ). В случае, если будет установлен факт сокрытия имущества или незаконной передачи его третьим лицам, кредиторы, требования которых не были удовлетворены, вправе обратиться в суд. В заявлении они могут попросить пересмотреть определение о завершении реструктуризации долгов или реализации имущества и предъявить требование об обращении взыскания на указанное имущество. После отмены соответствующего определения суд возобновит производство по делу о банкротстве, введет реализацию имущества и восстановит требования кредиторов в непогашенной части. За неправомерные действия при банкротстве лицо, которое подарило родственникам имущество перед признанием его банкротом, может быть привлечено к административной или уголовной ответственности. Штраф за административное правонарушение составляет от 4 тыс. до 5 тыс. руб. (ч. 1 ст. 14.13 КоАП РФ), за преступление – от 100 тыс. до 500 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет (ч. 1 ст. 195 УК РФ). Кроме того, санкция ч. 1 ст. 195 УК РФ предусматривает наказание в виде ограничения свободы на срок до двух лет, либо принудительных работ на срок до трех лет, либо ареста на срок до шести месяцев, либо лишения свободы на срок до трех лет со штрафом в размере до 200 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до 18 месяцев либо без такового.

В отношении ИП введена процедура наблюдения. Согласно ответам из регистрирующих органов, имущества у него нет. При этом решением суда по другому делу должнику присуждена машина. Решение вступило в силу, однако право собственности на автомобиль пока не зарегистрировано. Могут ли кредиторы ИП в рамках дела о банкротстве добиться включения права требования указанного автомобиля в конкурсную массу? (Инга Ельцова)

Да, кредиторы вправе требовать включения автомобиля, принадлежащего должнику, в конкурсную массу (п. 1 ст. 131 закона о банкротстве). В данном случае право собственности подтверждено вступившим в законную силу судебным решением (абз. 6 п. 1 ст. 17 Федерального закона от 21 июля 1997 г. № 122-ФЗ «О государственной регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним»). Факт постановки автомобиля на регистрационный учет в органах ГИБДД не связан с правом собственности на автомобиль.

В отношении ИП введено конкурсное производство. Расчетного счета у ИП в банке нет, но есть вклад, открытый на физическое лицо. Данный вклад сейчас арестован судебными приставами. Конкурсный управляющий требует закрыть счет, а из находящихся на нем денег выплатить ему вознаграждение. Правомерно ли требование конкурсного управляющего? (Сергей Иванцов)

Да, требование конкурсного управляющего правомерно. С открытием конкурсного производства исполнение по исполнительным документам прекращается, а все имущество, принадлежащее должнику, передается в конкурсную массу (п. 1 ст. 131 закона о банкротстве). Это касается и денежных средств, находящихся в банках. По закону расходы на выплату вознаграждения конкурсному управляющему возмещаются вне очереди за счет имущества должника (п. 2 ст. 213.27 закона о банкротстве).

Я – ИП, и в связи с экономическим кризисом мне стало нечем платить по имеющимся кредитам. Стоит ли мне в этом случае сразу инициировать процедуру банкротства? (Иван Смыслов)

Это зависит от размера задолженности. Законодатель предусмотрел случаи, когда подача заявления о банкротстве обязательна – если удовлетворение требований приводит к невозможности исполнения денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей в полном объеме перед другими кредиторами, и размер таких обязательств и обязанности составляет не менее 500 тыс. руб. (п. 1 ст. 213.4 закона о банкротстве). При этом должник обязан подать в арбитражный суд заявление о признании его банкротом не позднее 30 рабочих дней со дня, когда он узнал или должен был узнать о своем положении. Если при указанных обстоятельствах ИП не обратится в суд с заявлением, он может быть привлечен налоговым органом к административной ответственности с наложением штрафа в размере от 1 тыс. до 3 тыс. руб. (ч. 5 ст. 14.13 КоАП РФ).

Читайте также  Пошаговая инструкция - открытие ИП с нуля самостоятельно

В остальных случаях выбор – обращаться к процедуре банкротства или нет – остается за должником. Я рекомендую рассмотреть другие способы решения проблемы, например, попробовать договориться с кредиторами об изменении порядка погашения задолженности, уменьшении размера долга и процентов по нему, введении «кредитных каникул» и т. д., прежде чем приступать к процедуре банкротства, так как признание ИП банкротом подразумевает определенные негативные последствия.

Какие последствия признания банкротом установлены для ИП? (Олег Сидоров)

Если ИП признается судом банкротом, то его регистрация в этом качестве утрачивает силу, а также аннулируются выданные лицензии на осуществление предпринимательской деятельности. В дальнейшем в течение пяти лет с момента завершения процедуры реализации имущества гражданина или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры гражданин не сможет получить статус ИП и, соответственно, осуществлять предпринимательскую деятельность (п. 2 ст. 216 закона о банкротстве). При этом процедура реализации имущества гражданина вводится на срок не более чем шесть месяцев, который может продлеваться арбитражным судом по ходатайству лиц, участвующих в деле о банкротстве (п. 2 ст. 213.24 закона о банкротстве).

В случае, если ИП нарушит запрет, он может быть привлечен к административной ответственности за осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации или без специального разрешения. За осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации в качестве ИП предусмотрен штраф в размере от 500 до 2 тыс. руб., за осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения, если такое разрешение обязательно, – штраф для граждан в размере от 2 тыс. до 2,5 тыс. руб. с конфискацией изготовленной продукции, орудий производства и сырья или без таковой (ч. 1-2 ст. 14.1 КоАП РФ). Если в результате такой деятельности ИП гражданам, организациям или государству был причинен крупный ущерб либо эта деятельность сопряжена с извлечением дохода в крупном размере, нарушитель подлежит уголовной ответственности в форме штрафа до 300 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо обязательных работ на срок до 480 часов либо ареста на срок до шести месяцев (ч. 1 ст. 171 УК РФ). То же деяние, совершенное организованной группой или сопряженное с извлечением дохода в особо крупном размере, наказывается штрафом в размере от 100 тыс. до 500 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до пяти лет со штрафом в размере до 80 тыс. руб. или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового (ч. 2 ст. 171 УК РФ). При этом крупным ущербом и крупным доходом признаются ущерб и доход в сумме, превышающей 1,5 млн руб., особо крупным – 6 млн руб.

Но и это еще не все: в течение пяти лет должник не вправе занимать должности в органах управления юридического лица и иным образом участвовать в управлении юридическим лицом (ч. 4 ст. 216 закона о банкротстве).

В отношении ИП введено конкурсное производство. ИП владеет долей в праве собственности на земельный участок, квартиру и машину. В гражданском законодательстве есть правило: при продаже доли в праве общей собственности постороннему лицу остальные участники долевой собственности имеют преимущественное право покупки (ст. 250 ГК РФ). Однако закон о банкротстве не упоминает о преимущественном праве покупки указанного имущества. Можно ли настаивать в рамках дела о банкротстве ИП на соблюдении преимущественного права покупки доли сособственниками? (Илья Соколов)

Нет, нельзя. При продаже имущества, находящегося в долевой собственности, на публичных торгах, преимущественное право покупки не применяется (ст. 250 ГК РФ). При этом продажа имущества должника в рамках конкурсного производства должна производиться на торгах.

Источник:
http://www.garant.ru/article/698494/

Банкротство ИП с долгами по кредитам

Предпринимателям в России всегда приходилось непросто, но в последние годы ситуация становится все хуже. Неудивительно, что многие подумывают о статусе банкрота как способе избежать выплаты долгов. Как происходит банкротство ИП и какие последствия это влечет? Мы разобрались в этих вопросах.

Банкротство в статусе ИП

В подобной ситуации неизбежно встает вопрос – на каком этапе прекращать деятельность? Сниматься ли с регистрации как ИП до начала процедуры несостоятельности?

В российском законодательстве индивидуальный предприниматель – это статус гражданина, который дает ему возможность заниматься бизнесом. В отличие, например, от ООО, предприниматель не является юридическим лицом. Все его активы рассматриваются как единые, без деления на «личные» и «для бизнеса».

То же самое относится и к долгам. Когда ИП снимается с учета, его задолженности не сгорают – они переходят на физическое лицо. И единственный способ от них избавиться при невозможности уплатить – пройти процедуру банкротства.

При этом надо понимать, что объявление ИП несостоятельным не влечет автоматического снятия всех долгов. Наоборот, суть процедуры в том, чтобы предоставить гражданину (неважно, предприниматель он или нет) возможность со временем их погасить. Если это невозможно, то распродается все его имущество.

Причем если нужно оплатить по долгам, образовавшимся в результате предпринимательства, то в ход идут все активы, на которые по закону может быть обращено взыскание. Например, денежные средства на личном счете, автомобиль или объект недвижимости (дача, вторая квартира), которые не имеют никакого отношения к деятельности ИП. То же правило действует и наоборот: если происходит банкротство ИП с долгами по кредитам, которые он взял как физлицо, погасить их придется в том числе и за счет бизнес-активов.

И только после того, как все имущество распродано, списывается остаток задолженности.

Таким образом, процедура банкротства ИП и физического лица практически одинакова. Но разница все же есть:

  1. При банкротстве ИП будут несколько иные последствия для должника. В течение 5 лет после этого нельзя будет зарегистрироваться предпринимателем вновь. Также запрещено быть директором юридического лица или как-то иначе участвовать в его управлении.
  2. Чем дольше несостоятельный предприниматель стоит на учете в ФНС, тем больше страховых взносов за себя ему придется начислить. А значит, сумма долга будет расти.

Вместе с тем банкротство в статусе ИП не дает никакого преимущества. Поэтому более разумно сначала сняться с учета, а потом заявлять о несостоятельности.

Кто может объявить себя банкротом

Законом № 127-ФЗ от 26 октября 2002 года установлены случаи, когда физическое лицо, в том числе действующий или бывший ИП, должен обратиться в арбитражный суд для признания себя несостоятельным:

  • у него имеется одна или несколько задолженностей на сумму не менее 500 тыс. рублей;
  • он не платит по своим долгам более чем 3 месяца со дня, когда возникли обязательства их уплаты.

В перечисленных случаях необходимо в течение 30 дней направить заявление в арбитражный суд.

Также заявить о банкротстве следует и в том случае, если должник понимает, что рассчитавшись с требованиями одного кредитора, он не сможет оплатить иные обязательства.

Вместе с тем у любого человека есть право заявить о своем банкротстве и без крупных долгов. Если стоимость его имущества с учетом текущих доходов меньше размера долга, то для этого есть все основания.

Но нужно учитывать, что объявлять о банкротстве выгодно не всегда. Если у бизнесмена имеются ликвидные личные или предпринимательские активы, то будет выгоднее реализовать их самому и рассчитаться с долгами. Иначе они будут проданы по заниженной цене в процессе банкротства.

С чего начать

Что делать в первую очередь для банкротства ИП – это зависит от того, решил ли гражданин сначала закрыть бизнес. Если да, то ему следует обратиться в ИФНС с заявлением о снятии с учета по форме Р26001 и собственным паспортом. Как упоминалось ранее, все бизнес-долги «повиснут» на гражданине, то есть банкротство ИП с долгами по налогам вполне возможно.

Если же решено пройти процесс регистрации в статусе предпринимателя, то описанный выше этап пропускается. В этом случае он будет снят с учета с момента принятия решения о признании его несостоятельным.

Решение о банкротстве выносит арбитражный суд – именно туда и нужно обращаться. Перед этим следует найти себе управляющего, который будет вести весь процесс. Это можно сделать, например, в Федеральном реестре сведений о банкротстве.

Еще одна задача на данном этапе – оповестить кредиторов о предстоящей процедуре. Для этого не позже, чем за 15 дней до обращения в суд публикуется объявление на сайте fedresurs.ru.

Предстоят и финансовые траты:

  • 25 тыс. рублей необходимо внести на депозит суда – эти деньги получит управляющий, когда все будет завершено;
  • 300 рублей нужно уплатить государству в качестве пошлины.

Обращение в суд

В статье 213.4 закона № 127-ФЗ перечислены все документы, которые могут понадобиться при обращении в арбитражный суд с заявлением о банкротстве. В первую очередь, это личные документы гражданина – паспорт, свидетельство ИНН, СНИЛС и другие. Если он не закрыл ИП на момент обращения в суд, то будет банкротиться как предприниматель. Особенности банкротства в этом случае заключаются в необходимости представить документы на ИП (свидетельство о регистрации или лист записи ЕГРИП и другие).

Полный состав пакета для суда будет индивидуальным, однако в список войдут:

  1. Свежая выписка из ЕГРИП, полученная не ранее 5 рабочих дней до подачи заявления. Актуально для тех, кто все еще остается ИП.
  2. Список активов гражданина, причем их следует подтвердить документально.
  3. Список кредиторов с указанием наименования, адреса и размера непогашенного обязательства (с приложением подтверждающих документов).
  4. Список лиц, которые являются должниками гражданина (нужно указать суммы задолженностей и адреса этих лиц).

Все эти документы прикладываются к заявлению в суд, в котором в обязательном порядке должна быть указана сумма задолженности. К нему также можно приложить и любые иные бумаги, подтверждающие наличие долгов и невозможность их уплаты.

Как проходит суд

Арбитражный суд в течение пяти дней после подачи заявления выносит определение о том, принято ли оно к рассмотрению. В документе должно быть указано, когда будет проходить первое заседание суда. На нем рассматривается вопрос о том, обоснованы ли требования гражданина о признании его банкротом. Срок проведения этого заседания – от 15 до 30 дней с той даты, когда вынесено определение. При этом общий срок рассмотрения дела о банкротстве в суде – не более 7 месяцев с даты поступления заявления.

На первом заседании арбитр может принять решение о том, что у гражданина нет основания заявить о банкротстве. Это бывает связано с тем, что сумма задолженности определена неверно или у должника есть имущество, за счет которого он может выплатить свои долги.

Если же суд посчитает, что заявление о банкротстве обосновано, то назначит следующее заседание. На нем должны присутствовать не только сам должник и его управляющий, но и кредиторы. Последние заявляют о своих требованиях, и суд должен установить круг кредиторов, с которыми следует рассчитаться полностью или частично.

Если стороны договорились

Кредитор и должник могут прийти к мировому соглашению. Например, если начато банкротство ИП с долгами по кредитам, то банк может пойти навстречу и уменьшить сумму задолженности, списав ее часть. Другой случай – кредитор по своей инициативе решил предоставить должнику отсрочку. Достигнуть договоренности можно на любом этапе процесса банкротства.

Если у гражданина есть доход

Одним из вариантов исхода сложившейся ситуации является реструктуризация долга. Это возможно при наличии у должника достаточного дохода. Например, гражданин в период своего предпринимательства получил долги, но потом устроился на хорошо оплачиваемую работу. Однако сумма его дохода должна быть такой, чтобы погасить долги за 3 года.

В процессе реструктуризации составляется план погашения задолженности, который должен утвердить банк. График выплат составляется так, чтобы за трехлетний период все задолженности были оплачены. Стоит сказать, что это довольно редкий случай. Но если все же это произошло, то далее происходит выплата по графику.

За месяц до окончания выплат необходимо уведомить об этом всех кредиторов. Остается одно судебное заседание, на котором судья определяет, что должник рассчитался, а у кредиторов больше нет к нему никаких вопросов.

Если есть имущество

Самый распространенный вариант развития событий – у гражданина нет достаточного дохода. В этом случае арбитражный суд объявляет его банкротом. Наступает этап распродажи его имущества – занимается этим управляющий.

При этом нельзя продать единственное жилье, личные вещи гражданина и некоторые другие предметы. Что касается денег, то их оставят лишь в размере прожиточного минимума. После тотальной распродажи (как правило, с огромным дисконтом) непогашенные долги списываются.

Банкротство: что дальше

Банкротство ИП имеет определенные последствия для должника. Главные из них – в течение 5 лет нельзя получить этот статус снова. Остальные одинаковы и для бывших предпринимателей, и для физических лиц без этого статуса:

  • в течение 5 лет нельзя вновь заявлять о банкротстве;
  • в течение 3 лет нельзя возглавить компанию (5 лет, если обанкротился ИП);
  • в течение 5 лет нужно сообщать банкам при получении кредитов, что человек был банкротом;
  • в течение 5 лет нельзя руководить негосударственными пенсионными фондами или микрофинансовыми организациями;
  • в течение 10 лет нельзя руководить банком.

Итак, мы рассмотрели особенности банкротства гражданина, у которого был статус ИП. Заявление о несостоятельности может помочь предпринимателю, оказавшемуся в непростой ситуации, избавиться от долгов. Однако это не значит, что их просто простят. Сначала придется погасить все по максимуму, если, конечно, есть имущество и/или доход. Если же активы отсутствуют, задолженность ИП будет списана.

Источник:
http://www.malyi-biznes.ru/bankrotstvo-ip/

Как объявить банкротом ИП

Если бизнес стал финансово невыгодным, а возможности платить по задолженности больше нет, необходимо осуществить процедуру банкротства индивидуального предпринимателя.

Для этого потребуется соблюдать ряд условий.

Статус банкрота для ИП

ИП может закрыть свое дело таким способом, однако есть ряд особенностей, связанных с его статусом.

ИП не являются юридическим лицом в полном понимании этого термина, и законодательство РФ относит их в отдельную группу.

Объявить себя банкротом потребуется в следующих ситуациях:

  • наличие долгов по платежам в ФНС;
  • долги по взносам в государственные ведомства (например, в Пенсионный фонд);
  • отсутствие возможности выплатить кредит, оформленный в банке.

Когда ИП признает себя неплатежеспособным, он получит право не выплачивать текущие задолженности.

Условия для банкротства индивидуального предпринимателя

Для того чтобы получить статус банкрота, необходимо соответствовать трем условиям:

  • размер долга больше 10 тысяч рублей (однако размер фактического долга должен достигать 50-100 тысяч);
  • погашение отсутствовало в течение 3 месяцев;
  • у ИП нет финансовой возможности погашать финансовые обязательства перед организациями-кредиторами.
Читайте также  Финансовый анализ деятельности предприятия (международные подходы)

Сам предприниматель вправе признать себя банкротом, если:

  • оплата долговых обязательств влечет за собой невозможность продолжать свое дело;
  • погашение одного долга приводит к появлению последующего.

В иных случаях провести процедуру банкротства могут Пенсионный фонд, ФНС, банковские организации.

Если у ИП общая сумма долгов достигла отметки в 500 тысяч рублей, и он не в состоянии сразу рассчитаться со всеми кредиторами, потребуется заявить о банкротстве в течение месяца после того, как наступила подобная ситуация.

Если этого не сделать, ИП выпишут штраф до 10 тысяч рублей.

Как предъявить иск в арбитражный суд

Перед тем как обращаться в суд, потребуется сделать запись в госреестре, где будет указано намерение ИП стать банкротом. Данную запись следует внести не ранее чем за 15 дней до того, как заявление о банкротстве будет подано в арбитражный суд на рассмотрение.

Содержание заявления и его форма зависят от заявителя (ИП, уполномоченный орган, кредитор). Также потребуется обратиться в арбитражный суд по месту проживания и предоставить сотрудникам заверенные копии следующих документов:

  • свидетельство о регистрации предпринимателя;
  • список имущества, которое находится в собственности у ИП;
  • список кредиторов ИП;
  • список должников ИП;
  • документально зафиксированные причины невозможности предпринимателя оплатить все долги.

Необходимо оплатить госпошлину.

  1. Заявление составляется и подается в письменной форме. Его следует подписать ИП (или представителю предпринимателя).
  2. После этого ИП направляет копии документов и самого заявления всем участникам дела о банкротстве (уполномоченному органу, кредитору и т. д.).
  3. Заявление будет возвращено должнику, если у него нет денег на оплату вознаграждения арбитражному управляющему и судебных расходов.

Арбитражный суд выбирает одну из 4 форм, по которой ИП получает статус неплатежеспособного:

  • финансовое оздоровление (если имущество ИП нуждается в обязательном управлении – например, сельскохозяйственные предприятия);
  • наблюдение;
  • конкурсное производство;
  • мировое соглашение (самый быстрый способ получения статуса банкрота – так ИП решает проблемы с кредиторами и формирует график погашения платежей).

После того как должник обратился в суд, организация в течение 5 суток должна вынести определения по делу, которые направляются ИП и организации арбитражных управляющих. Из них выберут представителя временной администрации.

Следующий шаг суда – анализ обоснованности заявления. Этот период длится до 30 дней.

Период рассмотрения дела не может быть дольше 7 месяцев.

Функции финансового управляющего

В случае, когда заявление признано судом обоснованным, на проведение процедуры банкротства назначается финансовый управляющий (ведет дела в период осуществления процедуры). Выбор управляющего делает тот, кто обращается в суд с иском.

Задача финансового управляющего – получить информацию по долгам, имуществу и денежным средствам ИП. Предприниматель лишается право распоряжаться имуществом, которое находится у него в собственности, и проводить сделки стоимостью от 50 тысяч рублей.

Также управляющий осуществляет проверку сделок за последние 36 месяцев.

  1. Дарение родственникам, продажа и другие сделки, вызывающие подозрение, могут быть аннулированы.
  2. Имущество, которое было передано, переходит ИП и используется для оплаты финансовых обязательств.
  3. Не следует в спешке переписывать квартиру и другое имущество на родителей, надеясь оставить его при себе.
  • Если у ИП имеется постоянный доход, то предприниматель может предложить суду план погашения долгов, который будет действовать в течение 3 лет. Тогда долги будут постепенно погашаться по составленному ранее плану, а предприниматель не получит статус банкрота.
  • При отсутствии одобрении плана будет проводиться продажа имущества. Во время этого суд может запретить ИП поездки за рубеж.

Завершение процедуры

Есть ситуации, при которых суд отказывает ИП в банкротстве:

  • требования ИП необоснованны;
  • заявитель не в состоянии оплатить судебные расходы;
  • требования кредитора удовлетворены;
  • вернулась платежеспособность;
  • организация отказалась от обязательств должника.

На имущество должников перед банками накладывается судебный арест, но его определенная часть свободна от наложения:

  • единственное жилье предпринимателя, которое пригодно для пребывания в нем (в случае, когда закон об ипотеке на него не распространяется);
  • земельный участок, на котором возведено жилье предпринимателя (если закон об ипотеке на него не распространяется);
  • личные вещи (исключения – драгоценности и предметы категории «роскоши»);
  • домашние питомцы (исключение – если животные являются объектом деятельности предпринимателя);
  • продукты питания;
  • деньги;
  • топливо для обогрева жилого помещения;
  • оборудование, относящееся к профессиональной деятельности ИП, в случае если его стоимость меньше 10 МРОТ;
  • средства и предметы, предназначенные для реабилитации инвалидов;
  • государственные награды, призы.

Нередко неплатежеспособные ИП уходят от ответственности и не выполняют обязательства перед своими кредиторами.

Арбитражный суд освобождает ИП от выплаты долговых обязательств, если кредит был получен как ИП, а не физическим лицом. Потребительские кредиты придется выплачивать.

Также долг необходимо выплатить, если ИП взял на себя обязательства под залог чего-либо – объект выставят на продажу с аукциона.

После завершения процедуры банкротства ИП будет освобожден от обязательств. Исключениями являются задолженности по причинению вреда здоровью и по алиментным выплатам.

Примечания

Признание ИП банкротом не является быстрой и дешевой процедурой избавления от долгов.

  1. Во-первых, фактический размер задолженности должен составлять от 50 тысяч рублей (несмотря на то, что наименьшая сумма, заявленная действующим законодательством, – 10 тысяч рублей).
  2. Во-вторых, кредитор рискует лишиться денег, поэтому ему банкротство ИП невыгодно. Предпринимателю предложат способы погашения – временное освобождение до 3 лет, выдача другого кредита, частичное списание долга, реструктуризация. После того как ИП выбрал определенный способ, он не может быть освобожден от обязательств.

Финансовые затраты

Потребуется оплатить услуги управляющего из созданной временной администрации. Стоимость может составлять 25-50 тысяч рублей ежемесячно. Продолжительность процедуры банкротства – до 7 месяцев.

Есть и другие финансовые затраты:

  • госпошлина за подачу заявления составляет 300 рублей;
  • публикации в реестре сведений о банкротстве и в «коммерсанте» – минимум 8 тысяч рублей;
  • почтовые расходы – 1 тысяча рублей;
  • дополнительно – расходы на услуги юристов (могут не потребоваться, однако желательны).

Последствия

После завершения процедуры банкротства лицо больше не является индивидуальным предпринимателем. В результате выданные ему разрешения, допуски и лицензии аннулируются.

Если ранее лицо не имело права повторно регистрироваться как ИП в течение 12 месяцев с того момента, как суд признал его банкротом, то с 2015 года данный срок повысился до 5 лет.

  • В течение 5 лет не получится взять кредит ни в одном банке, поскольку банковские организации получат информацию о банкротстве.
  • Еще одно ограничение – невозможность занимать управленческие должности в 3-летний период после получения статуса банкрота.
  • После осуществления процедуры проценты на сумму долга перестают начисляться.

Чтобы провести процедуру быстро и профессионально, потребуется помощь юристов. Они проконсультируют по вопросам банкротства, подготовят иск, предоставят помощь адвоката в суде, сформируют финансовый план оплаты кредитных обязательств, будут проводить переговоры с кредиторами. Их помощь необходима, так как признание ИП банкротом требует знаний в области корпоративного права.

Итак, банкротство позволяет предпринимателю решить финансовые трудности, которые возникли в ходе ведения его дела. Однако процедура банкротства продолжительная и финансово затратная, может отрицательно сказаться на репутации ИП.

Источник:
http://kreditkarti.ru/kak-obyavit-bankrotom-ip

Несостоятельность индивидуального предпринимателя

В кризисные времена все больше индивидуальных предпринимателей признают свою несостоятельность и стремятся «закрыть» дело. Завершить коммерческую деятельность можно двумя способами: подать заявление в налоговую либо начать процедуру банкротства. Для бизнесмена, не сумевшего расплатиться с долгами, остаётся лишь второй из указанных вариантов. Закон различает схемы признания несостоятельности для юридических лиц и ИП. Если первые несут ответственность в границах указанных в учредительных документах средств, то индивидуальные предприниматели в процессе банкротства отвечают по принятым обязательствам имуществом.

Признаки банкротства физических лиц в статусе ИП

Человек, открывший собственное дело, остаётся физическим лицом. Последняя редакция закона предусматривает процедуру признания несостоятельности физического лица. Поэтому к владельцу частного бизнеса относятся аспекты, касающиеся банкротства указанных категорий граждан, за исключением поправок, сделанных специально для ИП.

Признаки банкротства ИП:

  1. Невозможность индивидуального предпринимателя погасить долги. Вопрос об открытии процедуры можно поднимать, если с момента «просрочки» по долгам прошло более трех месяцев. Отсчет времени начинается с первого дня, следующего за датой предполагаемого возвращения долга.
  2. Сумма непогашенной задолженности превышает 10 тыс. рублей от каждого кредитора и 500 тыс. рублей суммарно.

ИП может быть признан неплатежеспособным, если возникновение задолженности связано с осуществлением коммерческой деятельности. То есть предприниматель, имеющий «личные» долги (например, ипотеку), может обанкротиться как физическое лицо, но не как ИП. Однако кредитор, имеющий претензии к ответчику как к частному лицу, может подавать иск на удовлетворение имущественных претензий во время рассмотрения дела.

Закон о несостоятельности индивидуального предпринимателя

Положение о несостоятельности ИП изложено во втором параграфе Закона о банкротстве.

Статьи указанного параграфа содержат следующую информацию:

  1. Перечень оснований для признания предпринимателя несостоятельным заемщиком (ст. 214).
  2. Порядок регулирования процедуры (ст. 214.1).
  3. Последствия решения.

В 2016 году были внесены изменения, облегчившие процедуру. Особенностью новых поправок является возможность физических лиц самостоятельно заявлять о собственной несостоятельности. Там же описываются альтернативные методы удовлетворения исков без открытия конкурсного производства и реализации имущества заемщика. Эти методы позволяют провести процедуру по щадящей схеме и избавляют предпринимателя от негативных последствий банкротства.

Законодательство предлагает несколько вариантов решения вопроса:

  • Реструктуризация долга. В перечень мероприятий по реструктуризации включены: изменение условий принятых обязательств, введение финансовых «каникул», уменьшение процентной ставки и «тела» кредита, получение нового займа на лучших условиях.
  • Конфискация. Эта мера применяется в отношении заложенной собственности. Средства от продажи конфискованного имущества идут на погашение долгов по залогу.
  • Мировое соглашение. «Мирный» договор между заимодателем и ИП. В процедуре заключения соглашения арбитражный управляющий участия не принимает.

Не подлежат изъятию:

  • Единственное жилье (земля) гражданина.
  • Личные вещи: обувь, одежда.
  • Продукты для приготовления пищи.
  • Топливо для отопления жилища.
  • Личные государственные награды и призы.
  • Домашние животные.

Заявление о банкротстве ИП

Заявление о банкротстве ИП могут подать следующие лица:

  • Индивидуальный предприниматель самостоятельно.
  • Кредиторы, не получившие причитающиеся от ИП средства.
  • Уполномоченные органы в рамках задолженности предпринимателя по налогам и платежам.
  • Региональные органы власти в случае невыполнения предпринимателем обязательств, касающихся выплат в местный бюджет.

В определённых случаях закон обязывает предпринимателя самостоятельно инициировать процесс финансовой несостоятельности.

Перечень подобных обстоятельств:

  • ИП не сможет рассчитаться с долгами либо оплатить налоги (платежи) после удовлетворения иска должника.
  • После погашения займа ведение хозяйственной деятельности становится невозможным.

Документы подаются по месту регистрации ИП. Вместе с заявлением подаются:

  1. Свидетельство о регистрации.
  2. Список задолженностей с указанием сумм.
  3. Документы, подтверждающие права собственности с указанием его стоимости.
  4. Другие документы, подтверждающие факт банкротства.

Порядок процесса несостоятельности индивидуального предпринимателя

  1. Порядок подтверждения несостоятельности регламентируется законом. Процедура состоит из нескольких этапов:
  2. Подача заявления с приложением документов.
  3. Процедура наблюдения. Анализируется финансовое положение будущего банкрота. На основании анализа делается вывод о платежеспособности.
  4. Поиск компромиссов. При благополучном исходе этап завершается мировым соглашением. Стороны сами назначают порядок погашения долга и сроки.
  5. Открытие конкурсного производства. Начиная с этого момента, имущество должника «превращается» в конкурсную массу. Предприниматель утрачивает право на распоряжение собственностью.
  6. Конкурсное производство. Назначение арбитражного управляющего, проведение собраний кредиторов, продажа имущества недобросовестного заемщика, распределение конкурсной массы пропорционально заявленным требованиям. Стандартный срок производства — 6 месяцев.
  7. Завершение производства. Погашение долгов и освобождение предпринимателя от обязательств.

После получения иска о банкротстве (с приложением документов) суд назначает дату рассмотрения вопроса об обоснованности заявления. Определение направляется в организацию арбитражных управляющих и ИП-должнику.
В некоторых случаях дело может быть прекращено до начала конкурсного производства. Речь идёт о следующих ситуациях:

  • Удовлетворение требований кредиторов.
  • Восстановление платежеспособности ИП.
  • Отказ заимодателей от требований.
  • Признание необоснованности претензий.
  • Отсутствие средств на судебные расходы.

Банкротство бывшего ИП

Снявшись с учёта в налоговом органе, ИП утрачивает право на инициирование дела. Бывший предприниматель не может быть объявлен несостоятельным, поскольку его деятельность официально прекращается. Вместе с тем обязательства по уплате возникших в период осуществления коммерческой деятельности долгов остаются. Другими словами, долги сохраняются, а возможность объявить себя банкротом исчезает.

Однако за бывшими ИП остаётся право на признание себя банкротом в качестве физического лица. Для этого должны быть выполнены определенные условия: срок невыплаченной задолженности свыше 3 месяцев и сумма свыше 500 тысяч рублей.

Условия, при которых гражданин обязан заявить о собственной несостоятельности:

  • Если после уплаты одного или нескольких долгов гражданин предвидит невозможность исполнения других материальных обязательств в сумме от 500 тысяч рублей.
  • Если гражданин предвидит собственную несостоятельность, и ситуация отвечает признакам несостоятельности имущества.

Последствия

Когда индивидуальный предприниматель признается банкротом, его деятельность как ИП прекращается. Регистрация и лицензии аннулируются. Закон налагает запрет на осуществление коммерческой деятельности на 5 лет.
Законом предусмотрено два варианта начала отсчёта пятилетнего периода:

  • С момента прекращения процедуры банкротства.
  • С момента завершения торгов. Срок реализации имущества — 6 месяцев. По ходатайству одной из заинтересованных сторон срок продлевается.

Помимо ограничения в праве заниматься коммерческой деятельностью, в течение тех же пяти лет должник не может управлять компаниями.

Стоимость банкротства ИП

Банкротство ИП — недешевая процедура. В стоимость входят официальное и неофициальное вознаграждение арбитражному управляющему, судебные издержки и другие расходы. По оценкам экспертов цена зависит от региона, суммы задолженности, целей инициатора, количества процедур, объёма работы, количества и «качества» кредиторов.
Специалисты по банкротным делам настоятельно рекомендуют ИП самостоятельно инициировать начало процедуры. В этом случае податель заявления имеет право на выбор управляющего, что значительно повышает шансы на максимально безболезненный для должника исход дела.

Помимо этого большую роль играет уровень конкуренции организаций, оказывающих банкротные услуги. По закону один месяц конкурсного производства и наблюдения обходится в 30 000 руб. Однако рынок вносит значительные коррективы — цена может сильно колебаться. В Москве «вилка» стоимости услуг составляет 20 — 100 тыс. руб. в месяц. К этому необходимо добавить оплату анализа финансового состояния и подтверждения отсутствия доказательств преднамеренного банкротства.
Факторы, влияющие на совокупную стоимость услуг:

  1. Срок ведения процедур (в месяцах).
  2. Ежемесячный платеж.
  3. Текущие расходы.

После банкротства можно ли открыть индивидуального предпринимателя?

Предприниматель, объявленный несостоятельным, лишается право на открытие ИП сроком на 5 лет. Осуществляя коммерческую деятельность в обход запрета, лицо нарушает закон. Следствие — наказание за ведение бизнеса без регистрации. Штраф составляет 500 — 2000 руб. Если характер деятельности подразумевает получение специальных разрешений, штраф возрастает до 2 — 2,5 тыс. рублей (с конфискацией или без таковой) товаров, продукции, орудий производства. Многократно возрастает ответственность, когда действия незарегистрированного предпринимателя нанесли ущерб гражданам либо государству. В этом случае бывшего предпринимателя может ожидать уголовная ответственность.

Источник:
http://bankrotstvo-lite.ru/nesostoyatelnost-individualnogo-predprinimatelya/