Внесение наличных на расчетный счет ИП — как пополнить его наличными деньгами

Внесение наличных на расчетный счет ИП – как пополнить его наличными деньгами

Оглавление. Жми для простмотра

В практике индивидуальных предпринимателей частенько образовываются обстоятельства, когда требуется расплатиться с контрагентами по безналичному расчету, а текущих финансов на р/с не достаточно. В этом случае можно осуществить пополнение расчетного счета ИП собственными средствами и применить их для завершения сделки. Каким образом проделать это и что необходимо при этом учитывать, мы и попытаемся раскрыть в этой статье.

Может ли ИП внести деньги на свой расчетный счет

Совершить это индивидуальному предпринимателю ничто не мешает – запретов на государственном уровне на такую операцию не установлено. Поэтому всегда каждому ИП пополнить расчетный счет допустимо на любую сумму. И проделать это допускается не единственным способом, но о них будет рассказано позже, а сейчас о том, зачем это может понадобиться сделать.

Лучший брокер

Возможные причины для внесения личных средств на расчетный счет ИП

Никто и никогда не собирается проделывать данную процедуру просто так потому, что впоследствии обналичивание денег с р/с происходит с комиссионным вычетом. А в некоторых банках и за то, чтобы внести деньги на расчетный счет ИП, тоже полагается уплатить комиссионный сбор. Исходя из этого, пополнение баланса р/с целесообразно производить исключительно при наличии действительно веской причины. Чаще всего она заключается в малости финансов на р/с для произведения необходимых операций.

Рисунок 1. Если в результате деятельности обнаружилась нехватка денег на расчетном счете ИП, то положить (внести, пополнить) его можно личными средствами.

Оплачивание налогов и страховых взносов

Не хватить финансовых средств на р/с ИП для выполнения этих платежей может при небольшом сроке его деятельности – достаточной прибыли получить еще удалось, а обязательные платежи делать необходимо. Другой причиной нехватки финансов для налоговых выплат или взноса по страховке может стать убыточный период деятельности (например, если деятельность ИП имеет выраженный сезонный характер, тогда в отдельные периоды года прибыли может вообще не быть).

Выплата заработной платы

Этот вид расходной части возникает при наличии у ИП наемного персонала, выполняющего некие функции, связанные с коммерческой деятельностью (т. е. обеспечивающие доход). За их работу и полагается выплачивать им зарплату. Если на нее не хватает текущего размера баланса р/с (например, в случае значительных расходов на закупку товара), то тогда надо каким-либо образом пополнить его. Проще всего это сделать именно через внесение наличных на расчетный счет ИП, после чего заработная плата выплачивается, и задолженности по ней не образуется.

Погашение кредитов и займов

Если ИП кредитовался для расширения бизнеса, то до погашения займа ему требуется регулярно вносить сумму, не меньшую оговоренной в договоре кредитования. Если наступит просрочка, то р/с может быть заблокирован и тогда с продолжением бизнес-процесса в прежнем режиме наступят сложности. Поэтому допускать просрочку взносов по кредитам и займам ИП крайне не рекомендуется. И при нехватке для этого финансов на р/с целесообразно восполнить этот недостаток внесением на него наличности.

Оплата счетов поставщиков

Заключая с поставщиками товаров или услуг, напрямую или косвенно использующихся в работе ИП, последний обязуется в течение некоторого срока оплатить их стоимость. Если это сделано не будет, то тогда такой индивидуальный предприниматель становится неблагонадежным и может лишиться выгодных партнеров. Кроме того, об этом могут узнать и другие потенциальные или реальные контрагенты и не захотеть в будущем сотрудничать. Таким образом неисполнение своих договорных обязанностей наносит репутации ИП серьезный урон, который впоследствии может очень негативно отразиться на доходности. Поэтому лучше всего постараться любыми способами не допустить этого – например, положить ИП на расчетный счет деньги из собственных запасов и выполнить свои обязательства.

Как внести деньги на расчетный счет ИП

Всего существует два способа проделать это, различающихся типом вносимых финансовых средств – они бывают:

  • наличными;
  • безналичными.

Наличными через банкомат

Вообще такие устройства принято называть терминалами, поскольку не каждый банкомат приспособлен для приема наличных. Для внесения денежных средств на расчетный счет ИП в банкомате-терминале следует выбрать соответствующую опцию, например, «Пополнить р/с» или подобную по смыслу. В результате появиться форма, в которой надо будет ввести номер пополняемого р/с. После его ввода появится приглашение внести наличные. Сделав это и нажав «Внести» (или «Пополнить» или что-то в этом духе), можно быть уверенным, что через некоторое время внесенная сумма окажется на балансе р/с.

Через кассу банка

Кассиру надо предъявить удостоверяющий личность плательщика документ и сказать номер пополняемого р/с. Затем ему передаются деньги, в размере суммы необходимого пополнения и комиссии за операцию. Выгоднее всего выполнять данную операцию в банке, обслуживающем р/с, поскольку у него комиссионный сбор за нее минимальный или вообще отсутствует.

Рисунок 3. Можно сделать пополнение расчетного счета ИП собственными средствами через карту.

Безналичным переводом с личного счета или пластиковой карты

Сделать это лучше всего из личного кабинета или мобильного приложения. Для этого надо найти в этих сервисах категорию «Переводы» и избрать в ней соответствующую функцию («Перевод на р/с»). После этого в соответствующие поля вводится номер р/с и размер пополнения. Также допустимо проделать это и из личного кабинета или мобильного приложения, относящегося к р/с. В нем надо войти в раздел «Пополнить» и избрать требуемый способ – с личного или карточного счета. Затем вводится номер счета, с которого производится пополнение, и сумма.

Через платежную систему

Имеется огромное множество разнообразных систем удаленных платежей (например, Contact и Unistream). Они осуществляют переводы либо предъявлением наличных (это совершается в офисах), либо с безналичных финансовых сервисов (в том числе, с электронных кошельков – Yandex.Dengi, Webmoney, Bitcoin и др.).

Что нужно знать о внесении личных денег на счет ИП

Самым главным является соблюсти правильность оформления данной процедуры в бухготчетности. С этой цель требуется отразить в проводке внесение на расчетный счет ИП наличных как собственных средств (т. е. принадлежащих индивидуальному предпринимателю). Вот какие коды для этого используются при привлечении в качестве промежуточного звена кассы:

  • 50 по дебету и 76 по кредиту – при вложении в кассу;
  • 51 по дебету и 50 по кредиту – при переводе из кассы на р/с.

Источник:
http://deipara.com/foreks-raznoe/popolnenie-raschetnogo-scheta-ip-sobstvennymi-sredstvami.html

Внесение денег на расчетный счет ИП: 4 способа и особенности уплаты налогов

В статье говорится о том, как положить деньги на расчетный счет ИП. Разберемся, какими способами может воспользоваться сам предприниматель и каким образом третье лицо может внести деньги на счет ИП. А также вы узнаете, является ли пополнение счета личными деньгами налогооблагаемым доходом ИП.

Может ли ИП внести деньги на свой расчетный счет

В деятельности ИП может возникнуть ситуация, когда средств на расчетном счете (р/с) не хватает для совершения какой-либо операции. Предприниматели, получающие выручку наличными, могут в любое время положить ее на р/с в банк. Но может ли ИП вносить на счет личные деньги?

Если поступления выручки на расчетный счет ИП не ожидаются, а деньги нужны уже сейчас, предприниматель вправе сам пополнить р/с, в том числе и личными средствами. Закон не запрещает ИП тратить на нужды бизнеса собственные сбережения в любом объеме.

Пополнить свой расчетный счет ИП может как наличными, так и безналичным переводом. В зависимости от тарифа банка пополнение может быть бесплатным или облагаться комиссией.

Как внести средства на расчетный счет ИП

У индивидуального предпринимателя есть несколько способов пополнения р/с. О том, как он может при необходимости внести на счет выручку или собственные деньги, какие его ожидают комиссии и сколько времени займет зачисление, следует заранее узнать у своего банка.

Способы пополнения р/с:

Наличными через банкомат . Этот способ во многом зависит от банка, обслуживающего р/с. Например, интернет-банки, такие как Точка, Модульбанк, не имеют своих касс, а взамен предоставляют клиенту пластиковую карту с привязкой к р/с для обслуживания через банкоматы. Банки с большим количеством офисов такой возможностью наделяют ИП далеко не всегда.

Через кассу банка . Перевод через кассу другого банка будет облагаться комиссией, а вот пополнение через отделение банка, обслуживающего р/с , доступно только в том случае, если поблизости есть его отделение. Например, Веста Банк, предлагает своим столичным клиентам быстрое и бесплатное пополнение р/с через свои кассы.

Безналичным переводом с личного счета или пластиковой карты . Главное, помнить, что ИП имеет полное право переводить средства между своими счетами.

Через платежную систему . Например, популярна система Юнистрим.

Существуют и другие варианты. Например, клиент Тинькофф Банка и УБРиР может внести на свой счет средства через Евросеть, МТС. Многие банки, такие как Открытие, допускают пополнение р/с без комиссии через банкоматы партнеров, что делает процесс еще проще и доступнее.

Какой бы способ ни выбрал предприниматель, главное — это верная формулировка назначения платежа.

О том, как пополнить счет личными денежными средствами, чтобы налоговые органы не сочли его за выручку, поговорим далее.

Является ли доходом внесение собственных средств

Понятие собственных средств для ИП весьма размыто. За свою деятельность он полностью отвечает личным имуществом и капиталом. Расчетный счет — лишь еще один его «карман», куда он может положить деньги. Если ИП вносит свои личные накопления на р/с для бизнеса, считается ли это доходом в глазах налоговой?

Для предпринимателей на УСН и ОСНО актуален вопрос — является ли взнос личных средств ИП доходом и как внести деньги, чтобы не платить налоги? Ведь любой доход увеличивает сумму налогов к уплате. Ключ к успеху — правильное оформление операции.

Читайте также  Учет затрат основного производства

Если способ внесения допускает комментарии или назначение платежа, пополнение р/с собственными средствами можно обозначить как «Пополнение счета личными денежными сбережениями», «Внесение на счет собственных средств» или другой подобной формулировкой. Например, при внесении денег через корпоративную карту (самоинкассация) банкомат обычно не дает сделать выбор назначения платежа или добавить комментарий — значит, такой взнос собственных средств является доходом.

В КУДиР внесенные личные средства не учитываются. Бухгалтерские сервисы тоже позволяют оформить подобный приход так, что деньги не отразятся ни в выручке, ни в итоговой налоговой отчетности.

Если все же в результате внесения личных денег предпринимателю поступит письмо с претензией из налоговой, в ответ необходимо отправить документы с описанием всех входящих сумм. Разбирательства по подобному поводу могут изрядно затянуться, поэтому важно всегда верно указывать назначение платежа — является ли он взносом ИП за счет своих сбережений или выручки от основной деятельности.

Если третье лицо вносит деньги на счет ИП

Любое внесение сторонним лицом (родственником, другом, партнером) средств на р/с ИП может расцениваться налоговой как доход. Налогами будет обложен даже перевод, осуществленный супругом через кассу банка, какое бы назначение платежа он ни указал.

Другой вариант — корпоративные пластиковые карты. Сегодня многие банки (Промсвязьбанк и другие) предоставляют их своим клиентам за отдельную плату. Например, такую карту может иметь кассир в торговой точке. Так он получит право на закрытие смены без участия владельца фирмы, а также на пополнение р/с наличной выручкой через банкомат. Но и в данном случае поступившая сумма будет являться доходом.

Избежать начисления налогов можно, если еще при заключении договора с банком ИП укажет третье лицо, сотрудника или партнера, имеющего доступ к управлению р/с. Тогда банк оформляет на него карточку с образцами подписей, открывает доступ к пополнению р/с. А можно в присутствии сотрудника банка оформить доверенность третьему лицу на пополнение р/с.

Источник:
http://rko-bank.ru/stati/vnesenie-deneg-na-schet-ip.html

Внесение личных средств на расчетный счет ИП

Индивидуальный предприниматель — физическое, а не юридическое лицо. Он может свободно распоряжаться деньгами на расчетном счете. Закон разрешает переводить деньги на личный счет, снимать их через банкомат, пополнять расчетный счет наличными или картой.

В первых двух случаях все понятно: заработал — потратил. А в каких случаях нужно пополнять расчетный счет и как это лучше сделать — разберемся в статье.

Зачем вносить личные деньги на расчетный счет

Иван регистрируется как индивидуальный предприниматель и открывает кофейню.

О кофейне никто не знает — пока заглядывают только случайные прохожие и друзья. Хорошо, что Иван варит вкусный кофе — его начинают рекомендовать. Но в первый месяц работы расходы все равно выше доходов. Пора платить за аренду: Иван пополняет расчетный счет личными деньгами.

За полгода Иван окупает половину вложений и даже нанимает баристу. Бариста убеждает предпринимателя, что покупка новой кофемашины — разумный ход, потому что кофе станет еще вкуснее. А если запустить рекламную кампанию, в кофейне будет очередь. Иван соглашается и снова вносит наличные на расчетный счет.

Бариста был прав: дела идут в гору. Через год Иван уже открывает вторую кофейню и готовит документы для запуска франшизы. Но ремонт нового помещения и услуги юриста обходятся дорого. Денег на расчетном счете не хватает, и предприниматель снова его пополняет.

У Ивана могли быть и другие причины для пополнения: погашение задолженности перед партнерами, расчет с сотрудниками, оплата налогов и страховых взносов. При этом важно, что все расходы, связанные с бизнесом, Иван совершает с расчетного счета. Если закупать оборудование, рассчитываться с поставщиками и платить зарплату с личной карты, на расчетном счете не будет расходов. Это плохо, если вы платите налог с прибыли: расходы с личной карты нельзя учесть как расходы бизнеса — налог будет выше. Чтобы этого избежать, оплачивайте расходы бизнеса со счета ИП.

Как перевести деньги на счет ИП

Индивидуальный предприниматель может пополнять расчетный счет личными деньгами как ему удобно: через банк, банкоматы, системы переводов или с карты. Главное — не забыть указать правильное назначение перевода. Ну и, конечно, выбрать банк, который предлагает бесплатное внесение наличных

Назначение платежа при пополнении расчетого счета ИП

Чтобы налоговая не посчитала перевод доходом, в назначении платежа нужно объяснить, что это личные деньги предпринимателя. Указывать назначение можно в свободной форме. Например, «внесение собственных средств» или «пополнение личными деньгами».

Если этого не сделать, налоговая подумает, что вы уклоняетесь от уплаты налогов. Инспектор увидит, что вы получили перевод, но не указали его в декларации. Даже если до этого несколько лет вы исправно платили, инспектор обязан выписать штраф. После перевода сложно доказать, что это были личные деньги.

Деньги должны перечисляться от имени владельца расчетного счета — то есть предпринимателя. Перевод от родственника в налоговой расценят как доход от предпринимательской деятельности — с него придется заплатить налог.

Как вносить деньги на расчетный счет

Переводы стоят денег, причем заплатить придется дважды: банку, через который отправляете, и банку, где открыт расчетный счет. Чтобы узнать, во сколько обойдется перевод, изучите тарифы на сайте банка или спросите кассира. Есть четыре способа пополнить счет:

  • Перевод с карты. Вы можете перевести деньги на счет ИП с карты любого банка. Сделать это можно в личном кабинете на сайте банка или в мобильном приложении — достаточно знать номер счета или карты, которая к нему прикреплена. Способ работает везде, где есть интернет.
  • Пополнение через банкомат. Первый вариант — вставить карту, прикрепленную к расчетному счету, и пополнить ее обычным способом. Второй вариант — найти в меню банкомата пункт «пополнение расчетного счета», указать выданные банком логин и пароль, затем внести деньги. Эта функция есть не у всех банков. Информация о комиссии за пополнение счета отображается на экране банкомата.
  • Пополнение в кассе банка. Для пополнения через кассу банка нужно прийти в отделение с паспортом. За перевод банк-отправитель берет комиссию. Кассир даст точную информацию о комиссии и поможет правильно оформить пополнение счета.
  • Перевод через систему переводов. Это компании, которые переводят деньги за процент — Контакт, Юнистрим и другие. Комиссия обычно в пределах 2 %. Перевод можно сделать в офисе компании или через сайт. Тарифы есть на сайте, но можно узнать и у кассира. Для перевода понадобится паспорт и номер расчетного счета.

Пополнение наличными может занять до 5 рабочих дней, а перевод с карты обычно приходит за 1 день. Если карту и расчетный счет обслуживает один и тот же банк, комиссии за перевод не будет.

Налог на пополнение расчетного счета своими деньгами

Закон не признает собственные деньги индивидуального предпринимателя доходом. Налоговая служба не потребует заплатить налог с такого перевода, но может поинтересоваться, откуда вы получили деньги.

Куда можно потратить личные деньги с расчетного счета

После внесения личных денег на расчетный счет они перестают быть личными. Теперь это деньги бизнеса. Вы можете тратить их на деловые расходы: оплачивать аренду и расходные материалы, перечислять зарплату, закупать оборудование.

Если ваш банк позволяет, тратить заработанные деньги на личные нужды можно прямо с расчетного счета. Для этого банки предлагают корпоративные карты, привязанные к расчетному счету. Такую карту можно дать сотрудникам, чтобы они могли закупить канцтовары или оплатить обед с клиентом.

Что нужно запомнить о внесении личных денег на счет ИП

  • Индивидуальный предприниматель может свободно вносить личные деньги на расчетный счет. Перевод личных средств — это не доход. Налог с него платить не нужно.
  • Чтобы инспектор не взыскал налог, нужно указывать правильное назначение. Если переводите свои деньги, пишите в назначении «внесение собственных средств».
  • За пополнение через банк вы платите комиссию два раза — при отправлении и зачислении. Исключение — пополнение в рамках одного банка.
  • Деньги можно тратить на все операции, связанные с бизнесом: перечисление зарплаты, расчеты с партнерами, закупку товара.
  • Есть четыре способа пополнения счета индивидуального предпринимателя: картой, в банкомате, в кассе банка и через систему переводов.

Читайте также:

1. Подробная статья расскажет Вам о том, как перевести деньги с расчетного счета ИП на карту (в том числе на карту другого физического лица)

2. Разбираемся какие налоги платит ИП на УСН с сотрудниками и без сотрудников.

Источник:
http://tvoedelo.online/ip/vneseniye-sobstvennykh-sredstv-na-schet

Внесение личных средств на счет ИП — можно ли это сделать и зачем

Индивидуальный предприниматель – физическое лицо, зарегистрированное в государственном реестре, имеющее право на ведение коммерческой деятельности. Для того, чтобы принимать оплату от других организаций или физлиц, ИП должен открыть расчетный счет. А может ли ИП внести личные деньги на свой счет?

Можно ли вносить средства на счет ИП?

Закон России не запрещает внесение личных ресурсов на счет бизнесмена, чтобы использовать для целей бизнеса, если поступления выручки в ближайшее время не планируется.

Важно! Внести деньги нужно обязательно с пометкой «собственные средства», иначе поступление будет облагаться налогом в соответствии с системой налогообложения, выбранной ИП.

ИП может пополнять счет личными деньгами налично или безналично

Бизнесмен может пополнить счет наличным и безналичным путем. Выбор банка и тарифов зависит только от него.

Внесение денег через банк предполагает оплату комиссии по тарифам банка

Способы пополнения расчетного счета

При необходимости пополнить расчетный счет ИП может сделать это различными способами. Выбрать наиболее подходящий способ можно, просчитав выгодные варианты: наличными или переводом, через какой банк.

  • Перевод с личной карты. Для многих бизнесменов такой вариант самый выгодный. Особенно если личная карта открыта в том же банке, с которым заключен договор на обслуживание. Тогда комиссия минимальна.
  • Пополнение через банкомат. Способ подойдет для ИП, у которого есть только наличные деньги и нет времени ехать в банковское отделение. Банкоматы не всех банков обладают данной функцией. Кроме того, предпринимателю нужно иметь карту, привязанную к счету.
  • Пополнение в кассе банка. ИП необходимо взять паспорт в отделение банка. Кассир уточнит сумму комиссии за прием наличности. Плюс состоит в том, что ошибки в переводе практически исключены.
  • Перевод через систему переводов. ИП может воспользоваться услугами специализированных компаний, которые занимаются переводами. Комиссия за перевод составляет около 2%. Для зачисления денег бизнесмену необходимо иметь при себе паспорт и номер расчетного счета.
Читайте также  Налоги для самозанятых таксистов: сколько и как нужно отдать государству

Обратите внимание! Для исключения недоразумений предприниматель должен сразу уточнять тарифы переводов и сроки зачисления средств. Положить можно любым из описанных способов. ИП может выбирать один из вариантов, а может чередовать их по мере удобства.

Личные средства предпринимателя не являются доходом и не облагаются налогом

Являются ли внесенные деньги доходом предпринимателя

Налоговая инспекция не признает собственные средства доходом, включаемым в налогооблагаемую базу. Однако сотрудники ФНС могут попросить пояснения об источниках появления данных ресурсов. Обычно требование с просьбой об объяснениях приходит тем ИП, которые часто вносят личные деньги и работают убыточно. Поэтому по возможности ИП внесение личных средств на счет ИП должно быть ограничено минимальными суммами.

Обратите внимание! В противном случае бизнесмен должен быть готов к письменному и устному пояснению.

Взнос собственных средств ИП на расчетный счет является доходом только в том случае, если при пополнении указан неверный код операции. Обычно сотрудники банка подсказывают начинающим предпринимателем, что для необлагаемого налогом пополнения счета необходимо указать вид операции «собственные средства».

Если указать «выручка», то поступление будет считаться доходом. Его нужно будет обложить налогом в соответствии с требованиями бухучета. Либо предприниматель может обратиться в банк для изменения назначения проводки.

ИП может тратить деньги на цели, связанные с деятельностью бизнеса

Зачем это делают

В процесс деятельности индивидуального предпринимателя могут возникнуть ситуации, когда денег на расчетном счете будет не хватать для обязательных платежей. Тогда бизнесмен вносит деньги, которые остались от прошлых прибылей или взятые взаймы.

  • Не хватает на оплату обязательных платежей. Например, на аренду, оплату налогов или зарплату. Такая ситуация может возникнуть вначале работы предпринимателя или в кризисные моменты. Выручка меньше постоянных расходов. ИП работает убыточно.
  • Нужны ресурсы на развитие бизнеса. ИП решил поставить новое оборудование или открыть второй филиал. В этом случае стартовые затраты на увеличение объемов бизнеса будут превышать ежемесячный оборот фирмы.
  • Оплата штрафов и пени. В случае нарушения ИП каких-либо требований законодательства, налоговый орган или иные контролирующие органы накладывают обязательство выплатить штраф или пени в пользу государства. Если ИП не владеет достаточной суммой на расчетном счете, он может пополнить его собственными средствами.
  • Оплата долгов перед поставщиками или покупателями. Ситуация, когда в бизнесе дела идут не так как нужно, вынуждает предпринимателя брать деньги или товары в долг. В этом случае при задержке выплат покупателей оплатить долги перед поставщиками можно личными ресурсами.

Обратите внимание! Ситуаций, когда требуются дополнительные ресурсы, очень много. Нужно всегда быть готовым к непредвиденным моментам и знать, как правильно пополнить счет.

Организации обычно используют займ от предпринимателя как инструмент пополнения счета без обложения налогом. Однако займ предполагает возврат. ИП может положить нужную сумму денег без необходимости возвращать денежные средства.

Внесение собственных средств в кассу должно отражаться в книге доходов и расходов

Внесение своих средств в кассу

Индивидуальный предприниматель может внести деньги в кассу. В этом случае оформление операции зависит от того, ведет он бухгалтерский учет или нет. Если ведется только налоговый учет, внесение денежных средств нужно отразить только в книге доходов и расходов. Операция по внесению собственных средств должна быть отражена в колонке поступлений, но не должна относиться к доходу предпринимателя.

Если ИП ведет бухгалтерский учет, взнос в кассу оформляется в соответствии с требованиями кассовой дисциплины. А именно, оформляются приходный и расходный кассовые ордера.

Бухгалтерские проводки будут следующие:

Дт 50 Кт 76 – внесение личных денег в кассу;

Дт 51 Кт 50 – пополнение счета собственными средствами из кассы.

Соблюдение кассовой дисциплины требует ведение кассовой книги, в которой будут отражены операции поступления и расходов денежных средств. При этом собственные средства не будут считаться доходом.

Обратите внимание! ИП не обязаны вести кассовую книгу, так как все их доходы отражаются в КУДиР.

Внесение личных средств на расчетный счет ИП – удобная операция, не предусматривающая оплаты дополнительных налогов. Единственные затраты, связанные с операцией, приходятся на уплату банковской комиссии. В то же время ИП должен внимательно отнестись к указанию назначения перевода. В нем должно быть указано «собственные средства». В противном случае налоговая может принять платеж за доход и доначислить налог на прибыль или налог, применяемый в связи с упрощенной системой налогообложения.

Источник:
http://samsebeip.ru/ip/banki-i-ip/vnesenie-licnyh-sredstv-na-scet.html

Способы пополнения расчётного счёта ИП и ООО

После открытия и регистрации предприятия в госорганах, молодые предприниматели часто сталкиваются с проблемой открытия и ведения расчетного счета. Это логично: в большинстве случаев у начинающих коммерсантов есть понимание, что финансовая культура организации, грамотное и «чистое» ведение бухгалтерии во многом определяют ее экономическое здоровье, статус и перспективы. Поэтому вопросы: какой банк выбрать, как правильно пополнять расчетный счет, как вести бухгалтерию встают на передний план.

Пополнение расчетного счета ООО

Понятно, что если компания открылась недавно, то пока в ее активе нет заключенных сделок и, соответственно, нет никаких перечислений со стороны других предприятий. Однако, никто не отменяет тот факт, что на старте деньги могут понадобиться на раскрутку бизнеса, закупку товаров, внесение предоплат и прочих важных на первоначальном этапе платежей. Да и крупные, давно существующие на рынке предприятия порой также сталкиваются с необходимостью срочного пополнения расчетного счета. Таким образом, назревает вопрос: как пополнить расчетный счет компании, чтобы это не влекло никаких дополнительных затрат и налогов? Опытные бухгалтеры хорошо знают, что существует несколько способов или, говоря казенным языком, обоснований, для пополнения расчетного счета Обществ с ограниченной ответственностью.

Займ между учредителем и предприятием

Самый простой, удобный и распространенный способ пополнения расчетного счета – договор беспроцентного займа между учредителем и организацией.

Оформляется договор займа с директором предприятия, но только в том случае, если он же является и учредителем. Смысл его в том, что учредитель дает в долг предприятию свои личные средства. Оформить данный займ можно как единым траншем, так и по частям.

Однако, необходимо помнить о том, что любой займ подразумевает возврат средств, так что в дальнейшем фирма обязана будет вернуть деньги с расчетного счета своему учредителю.

Отразить оформление займа во внутренней документации фирмы можно по-разному. Это может считаться дополнительным вкладом учредителя в имущество организации, а может быть задокументировано, как увеличение активов через формирование добавочного капитала. В первом случае есть немаловажный нюанс: если соучредителей у ООО несколько, то каждому из них придется внести равную долю с другими участниками Общества.

Увеличение уставного капитала

Иногда предприниматели предпочитают оформлять помощь своему предприятию как пополнение уставного капитала. Правда, к этой процедуре прибегают нечасто, поскольку, хоть она и вполне понятная, но довольно трудоемкая. Все изменения, в том числе взносы в уставной капитал, нужно обязательно отражать в уставных документах, а, значит, придется побегать по регистрирующим государственным органам и структурам.

Безвозмездное дарение от учредителя

Еще один сравнительно популярный способ пополнения расчетного счета ООО – договор дарения. Такую операцию также называют просто финансовой помощью и оформляют чаще как Соглашение.

Здесь тонкость заключается в том, что договор дарения для ООО может оформить только учредитель, не являющийся коммерческой организацией. То есть, если в учредителях числится физическое лицо или несколько физических лиц или же некоммерческая организация, то оформить пополнение расчетного счета ООО через договор дарения не станет большой проблемой. Единственное, что стоит помнить – вернуть вложенные таким способом в организацию личные средства уже не получится. В случае, если учредителем является коммерческая организация, придется воспользоваться другими способами пополнения расчетного счета.

К сведению! Пополнить расчетный счет ООО можно как наличными средствами, так и безналичными переводами

Пополнение расчетного счета ИП

Не только юридические лица, но и индивидуальные предприниматели по ряду причин могут столкнуться с необходимостью пополнения банковского счета. Нельзя сказать, что в этом случае процедура внесения личных средств будет какой-то особенно сложной, даже напротив, она существенно проще, чем у ООО, но знать некоторые детали, все же, необходимо. Для начала отметим, что все денежные средства, находящиеся на расчетном счете индивидуального предпринимателя, априори считаются его личными финансами. Это значит, что распоряжаться ими он может совершенно свободно и как угодно — снимать на любые цели по своему усмотрению, перечислять, пополнять и т.д. Итак, какие же варианты пополнения расчетного счета ИП существуют?

  1. Внесение «налички» на расчётный счёт через кассу «своего» банка. Самым простым способом пополнения р/с ИП является внесение наличных средств через кассу того банка, в котором открыт его расчетный счет. Никаких дополнительных затрат и расходов эта процедура не несет, за единственным исключением – траты собственного времени. Но есть и очевидный плюс: банковские специалисты тут же, на месте проконсультируют, как правильно отразить данное поступление. Чаще всего, они рекомендуют обозначить их как «пополнение предпринимательского счета из личных средств» или «внесение личных средств».
  2. Второй способ пополнения расчетного счета – внесение наличных средств через кассу любого стороннего банка. Понятно, что посторонние банки обслуживать чужих клиентов бесплатно не будут, поэтому в этом случае ИП понесет некоторые затраты в виде комиссии за перевод денег из одной финансовой структуры в другую. При этом, проценты могут быть разными, иногда и довольно высокими.
  3. Третий способ – это денежный перевод через платежную систему. В этом плане особенно удобна и экономична система Юнистрим. Их множество, выбирайте любую, исходя из актуальных тарифов.
  4. Внесение средств через банкомат. Сегодняшние реалии таковы, что зачисление собственных наличных средств индивидуальным предпринимателем на его расчетный счет через банкомат можно осуществлять в круглосуточном режиме и без всякого труда в любом отделении близлежащего банка.

  • Еще один простой и распространенный метод – перевод финансов с личного лицевого счета физического лица ИП на расчетный. Это особенно выгодно делать тем бизнесменам, у кого оба этих счета находятся в одном банке. Таким образом, убивается сразу два зайца: оформив перевод за несколько минут, можно неплохо сэкономить на комиссионных и заодно дождаться зачисления средств на расчетный счет в более короткий срок. А ведь иногда именно от скорости поступления средств на расчетный счет зависит успешный результат заключения важной сделки.
  • Читайте также  Оказание услуг иностранной компании: тонкости исчисления НДС, Аюдар Инфо

    Кстати говоря! Любые финансовые вливания на расчетный счет ИП, сделанные самим бизнесменом, независимо от способа перечисления, не будут облагаться никакими налогами, соответственно, ИП не понесет даже самых незначительных потерь.

    Логика проста: перекладывание денег из одного кармана в другой не дает никакого дохода. Конечно, нужно стараться вести дела таким образом, чтобы прибегать к пополнению расчетного счета из собственных средств учредителей или индивидуальных предпринимателей как можно реже. Бывают случаи, что вследствие бухгалтерских ошибок или каких-то других факторов, налоговые органы учитывают личные денежные вливания учредителей как доходы, подлежащие налогам. Особенно досадно это бывает при крупных финансовых вложениях, ведь бизнесменам приходится потратить немало сил и времени, чтобы доказать ошибку.

    Источник:
    http://assistentus.ru/rs/sposoby-popolneniya-raschyotnogo-schyota/

    Как внести деньги на расчетный счет ИП

    Индивидуальному предпринимателю может потребоваться пополнение расчетного счета, например, если не хватает денег для покупки материалов у контрагента или своевременной оплаты страховых взносов, налоговых отчислений аренды. В таком случае средства он может вносить не только из выручки, но и собственного кармана. Сервис Ркофф выяснил, как положить деньги на расчетный счет ИП и что еще при этом нужно делать, чтобы ФНС не потребовала с вас «лишнее».

    Может ли ИП вносить деньги на расчетный счет?

    ИП имеют больше свобод через юридические лица. Поэтому деньги на расчетный счет они могут вносить в двух случаях:

    • если это выручка;
    • из личных средств.

    Причем при внесении важно указывать характер вносимых денег. Ведь если вы положите на р/с выручку, то нужно будет платить с нее налоги, а с личных денег – нет.

    По закону, частный предприниматель может для нужд своего бизнеса использовать личные деньги. Т. к. выручкой они не являются, то и платить налог с них не придется, только не забудьте указать характер вносимых средств.

    4 способа положить деньги на р/с ИП

    Пополнение расчетного счета – одна из услуг, доступных ИП и организациям в рамках расчетно-кассового обслуживания. Причем в зависимости от банка и условий устанавливаются свои комиссии и лимиты. Вот 4 наиболее популярных способа, как внести деньги на расчетный счет ИП:

    • наличными через банкомат;
    • через кассу;
    • переводом со своего счета/карты;
    • переводом через платежную систему.

    Через банкомат наличными

    Такой вариант пополнения доступен не во всех банках. Тут все зависит от политики самого финансового учреждения. Если у банка нет своей банкоматной сети, то и подобный способ владельцам расчетного счета будет не доступен.

    К примеру, в Модульбанке и Точке обслуживание клиентов происходит полностью дистанционно. У них нет банкоматов совсем, поэтому и внести деньги на р/с таким способом не получится. Но некоторые из них предлагают альтернативу – пополнять счет на выгодных условиях в банкоматах партнеров.

    Некоторые банки позволяют пополнять расчетные счета без комиссии не только в своих банкоматах, но и через устройства банков-партнеров. Например, р/с в банке «Открытие» можно пополнять через терминалы Бинбанка, Газпромбанка, Уралсиба.

    Обычно банки не берут комиссию за внесение денег на р/с через банкомат в пределах небольших лимитов. Например, на тарифе «Хорошая выручка» в Сбербанке можно пополнять счет на 100 000 руб. в месяц без комиссии.

    Через кассу банка

    Если предпринимателю нужно положить на счет наличные (например, выручку), то он может обратиться для этого в кассу обслуживающего банка. Конечно, можно пойти и в стороннее учреждение, но тогда будьте готовы к таким минусам:

    • задержки в зачислении на счет – деньги могут идти несколько рабочих дней;
    • комиссии – размер ее устанавливает банк, в котором производится пополнение (обычно это порядка 1–1,5% от суммы операции).

    Лучше всего пополнять счет через кассу своего банка. Некоторые учреждения готовы сделать это без комиссии, например, Веста Банк предлагает такие условия.

    Безналичным переводом

    Безналичные переводы – один из приоритетных способов пополнения счета для банка. Поэтому по нему предлагаются более выгодные условия обслуживания. Такой формат пополнения может происходить 2 способами:

    1. С использованием личного счета/карты. Этот формат удобен для внесения на р/с собственных средств, например, если выручки не хватает. Закон не запрещает ИП использовать свои сбережения для развития бизнеса и не устанавливает на такие взносы никаких ограничений. В случае с ООО все намного сложнее – там нужно либо увеличивать уставный капитал, либо оформлять займ/финансовую помощь от учредителей.
    2. С использованием корпоративной карты. Сейчас это один из наиболее распространенных способов не только среди ИП, но и ООО. Счет карты в этом случае привязывается к расчетному счету. Предпринимателю остается пополнить карту через банкомат или другим способом, и деньги окажутся на его р/с. Но такой формат подойдет для зачисления выручки. Личные деньги таким образом закидывать неудобно.

    Кстати, в некоторых случаях пополнение счета нужно для проведения срочных трат. Некоторые из них можно совершить с корпоративной карты.

    Через системы платежных переводов

    Переводы на р/с можно произвести через Юнистрим, Золотую Корону и другие платежные системы. Денежные средства обычно приходят в течение 1 дня, но за свою услугу обслуживающая компания берет комиссию.

    Как выгоднее всего внести деньги на расчетный счет ИП?

    Выбирая способ внесения денег на р/с, предприниматель должен оценивать несколько факторов:

    • скорость проведения платежа;
    • доступность способа;
    • комиссии и ограничения по суммам.

    Учитывать нужно и то, в каком банке открыт расчетный счет. Банки преимущественно приветствуют пополнения наличными через банкоматы или корпоративные карты. По ним, как правило, не взимают комиссию в рамках ежемесячного лимита (размер его обычно тем выше, чем привлекательнее выбранный тарифный план).

    Как внести деньги на р/с, чтобы не платить налоги?

    Предприниматель обязан платить налоги. Размер отчислений в ФНС связан с размером прибыли или выручки (на некоторых налоговых режимах, например, ПСН, от других факторов). Поэтому деньги на расчетный счет внести нужно правильно, чтобы потом ФНС не потребовала платить с них налог. То, придется делать отчисления в налоговую или нет ИП на УСН или ОСНО, зависит от характера пополнения:

    • если вы вносите выручку – она является объектом налогообложения, следовательно, налог нужно платить;
    • если вносите личные деньги – платить налог не нужно.

    Поэтому очень важно во время внесения денег отобразить назначение платежа. Если этого не сделать, у налоговой могут возникнуть вопросы.

    В КУДиР (книга учета доходов и расходов) отображать вносимые личные средства не нужно. При проведении платежа обязательно указывайте назначение «Пополнение счета личными средствами» или в другой форме, но, чтобы было понятно, что вносятся ваши личные деньги, а не выручка.

    Некоторые способы пополнения не предполагают возможности указания характера платежа. Поэтому при внесении личных денег их лучше избегать, чтобы потом не разбираться с налоговой.

    Если деньги на расчетный счет вносит другой человек

    Сам ИП для ведения своего бизнеса может использовать личные средства. А как быть, если эти деньги переводит ему третье лицо? Возможны 2 ситуации:

    1. Если деньги вносит ваш сотрудник. Выпустите для него корпоративную карту. Но использоваться она должна для внесения выручки, т. е. налог с этой суммы вы будете платить.
    2. Если деньги переводит родственник. Вне зависимости от степени родства такой перевод будет являться доходом, если средства зачисляются на р/с, а не личную карту предпринимателя. Т. е. деньги автоматически будут считаться выручкой. Чтобы этого избежать, переведите деньги сначала на свою карту, а с нее – на р/с.

    Получается, что внести личные деньги на расчетный счет ИП может только сам. Привлечение третьих лиц потребует уплаты выручки с дохода, которым и будет признан перевод.

    Источник:
    http://rkoff.ru/popolnenie-raschetnogo-scheta-ip/